Виды векселей в международных расчетах. Использование векселей в международных расчетах и платежах. Отличительные детали европейской системы траттового права в сравнении с англо-американской

Вексель – ЦБ, дающая ее владельцу право на получение указанной суммы денег в установленный срок. Выпускается в обращение и принимается к платежу с учетом процентной ставки и срока действия.

В международной торговой и банковской практике широкое применение имеют расчеты посредством векселей. Они предоставляются в оплату за товары (услуги) взамен денежного платежа, удостоверяя имущественное право на его получение.

Платеж посредством векселя предполагается не окончательным, а условным, т.е. принятие такого «оборотного документа» погашает долг лишь после оплаты этого документа.

Женевские вексельные конвенции 1930 г. были подписаны на конференции в Женеве в 1930 г., а именно:

1) Конвенция о единообразном законе о переводном и простом векселе;

2) Конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях;

3) Конвенция о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей.

Страны с А-С СП не смогли принять участие в конвенциях, так как у них понятие векселя отличались от векселей у континентальной СП.

В Единообразном законе содержатся положения, касающихся обязательных реквизитов, порядка акцепта векселя плательщиком, передачи переводного векселя по передаточной надписи – индоссаменту, сроков платежа по векселю и т.д.

Единообразный закон выделяет 2 вида векселя: простой и переводной.

Простой – ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя.

Переводной – обязательство иного (указанного в векселе) плательщика выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную сумму владельцу векселя (векселедержателю).

Унификация вексельного права была также проведена в Конвенции ООН «О международных переводных и международных простых векселях» (Нью-Йорк 1988 г.)

Целью данной Конвенции явилась:

1) Унификация правового регулирования вексельного оборота, предусмотренного Женевскими Конвенциями 1930 г.;

2) Присоединились страны с А-С ПС, которые не смогли присоединиться к Женевским конвенциям.

В Конвенции 1988 г. содержаться основные положения, касающиеся вексельного обращения, причем некоторые из них воспроизводят правила Женевских вексельных конвенций.

Вопрос 41. Коллизионные вопросы деликтных обязательств в МЧП. Неосновательное обогащение в МЧП.

Обязательства вследствие причинения вреда возникают из деликтных правоотношений.

Деликтное правоотношение - антиобщественное деяние, причиняющее вред обществу и наказуемое по закону.

Правонарушения возникают, как правило, не из договора, а из-за неправомерных действий.

Правовое регулирование подчиняется одному из двух правил. Данные правоотношения регулируются:

– либо правом страны совершения вредоносного действия;

– либо правом страны потерпевшего (лица, которому был причинен вред).

При причинении вреда обязательно возмещается вред: как материальный, так и моральный.

После совершения действия или наступления иного обстоятельства, повлекших причинение вреда, стороны могут договориться о применении к обязательству, возникшему вследствие причинения вреда, права страны суда. Существуют следующие ограничения выбора:

– выбор может быть сделан сторонами только после причинения вреда, т. е. здесь идет речь о том, что сначала наступает противоправное действие, а потом вред от этого действия;

– выбирается не право любой страны, а право страны суда. ГК РФ называет две коллизионные нормы, призванные регулировать вопросы определения права, подлежащего применению к обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда.

Так, в соответствии с п. 1 ст. 1219 ГК РФ к обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда, применяется право страны, где имело место действие или иное обстоятельство, послужившие основанием для требования о возмещении вреда. В случае, когда в результате такого действия или иного обстоятельства вред наступил в другой стране, может быть применено право этой страны, если причинитель вреда предвидел или должен был предвидеть наступление вреда в этой стране.

Из смысла данной статьи следует, что приоритетным правом для РФ является право страны деликта.

Пункт 2 ст. 1219 ГК РФ называет вторую коллизионную норму. К обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда за границей, если стороны являются гр-нами или юр. лицами одной и той же страны, применяется право этой страны. В случае, если стороны такого обязательства не являются гр-нами одной и той же страны, но имеют место жительства в одной и той же стране, применяется право этой страны.

Одним из примеров международного правового регулирования служит Конвенция «О правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам», подписанная в Минске 22 января 1993 г., согласно которой:

«Обязательства о возмещении вреда, кроме вытекающих из договоров и других правомерных действий, определяются по зак-ву Договаривающейся Стороны, на тер-рии которой имело место действие или иное обстоятельство, послужившее основанием для требования о возмещении вреда.

По делам... компетентен суд Договаривающейся Стороны, на территории которой имело место действие или иное обстоятельство, послужившее основанием для требования о возмещении вреда. Потерпевший может предъявить иск также в суде Договаривающейся Стороны, на тер-рии которой имеет местожительство ответчик».

Существуют следующие виды деликтных обязательств: ДТП; катастрофы в воздушном сообщении; морские катастрофы; катастрофы в атомной энергетике.

Необоснованное обогащение – это рез-т поведения лица, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество за счет другого лица.

Ст. 1223 ГК РФ определила право, подлежащее применению к обязательствам, возникающим вследствие неосновательного обогащения:

1. К обязательствам, возникающим вследствие неосновательного обогащения, применяется право страны, где обогащение имело место.

Стороны могут договориться о применении к таким обязательствам права страны суда.

2. Если неосновательное обогащение возникло в связи с существующим или предполагаемым правоотношением, по которому приобретено или сбережено имущество, к обязательствам, возникающим вследствие такого неосновательного обогащения, применяется право страны, которому было или могло быть подчинено это правоотношение.

Всемирная конвенция об авторском праве от 6 сентября 1952 г. (пересмотрена в Париже 24 июля 1971 г.) исходит из принципа национального режима. Она содержит немного материально-правовых норм и практически во всех вопросах отсылает к внутреннему зак-ву. Следовательно, стране, присоединяясь к данной Конвенции, практически не требуется изменять внутреннее законодательство.

Правило о национальном режиме в Конвенции содержит следующие положения:

1. Произведения, выпущенные в свет гр-нами любого Договаривающегося Гос-ва, и произведения, впервые выпущенные в свет в таком Гос-ве, пользуются в любом другом Договаривающемся Гос-ве такой же охраной, как и охрана, предоставляемая этим Гос-вом произведениям его гр-н, впервые выпущенным в свет на его тер-рии, а также охраной, специально предоставляемой настоящей Конвенцией.

2. Не выпущенные в свет произведения граждан любого Договаривающегося Гос-ва пользуются в любом другом Договаривающемся Гос-ве такой же охраной, как и охрана, предоставляемая этим Гос-вом не выпущенным в свет произведениям его граждан, а также охраной, специально предоставляемой настоящей Конвенцией.

3. Для целей настоящей Конвенции любое Договаривающееся Гос-во может своим внутренним зак-вом приравнять к своим гр-нам любое лицо, постоянно проживающее в этом Гос-ве.

В Конвенции содержится лишь примерный перечень литературных, научных и худ-ных произведений, в которые входят: произведения письменные, музыкальные, драматические и кинематографические, произведения живописи, скульптуры и гравюры.

Под «выпуском в свет» для целей настоящей Конвенции следует понимать воспроизведение в материальной форме и распространение среди публики экземпляров произведения, которое можно прочесть или зрительно воспринять иным образом.

Данная Конвенция не имеет обратной силы.

Постановлением Правительства РФ 1994 г. «О присоединении РФ к Бернской конвенции…» Россия присоединилась к Бернской конвенции по охране литературных и художественных произведений 1886 г.

Настоящая Конвенция применяется ко всем произведениям, которые к моменту ее вступления в силу не стали еще общественным достоянием в стране происхождения вследствие истечения срока охраны. Имеет обратную силу.

Однако, если вследствие истечения ранее предоставленного произведению срока охраны оно стало уже общественным достоянием в стране, в которой истребуется охрана, то охрана этого произведения не возобновляется.

В этой Конвенции дается глубокое описание термина «литературные и художественные произведения», которые охватывают любую продукцию в области литературы, науки и искусства вне зависимости от способа и формы ее выражения. Здесь подробным образом описано, что включается в данное понятие (например, книги, брошюры и другие письменные произведения; лекции; драматические и музыкально-драматические произведения; хореографические произведения и пантомимы и т. д.).

В международных расчетах применяются как простые, так и переводные векселя (тратты). Простой вексель, оформляющий обязательство импортера заплатить, может быть выдан экспортеру после подписания внешнеэкономического контракта, что, по существу, означает получение экспортером коммерческого кредита под вексель импортера. Обязательство импортера уплатить может быть оформлено векселем, который выдается экспортеру и учитывается его банком против представления соответствующих товарораспорядительных документов, что, как уже отмечалось, используется в аккредитивных формах расчетов.

Вексель выступает в качестве средства платежа и, выполняя функции денег, дает импортеру возможность оплачивать свои закупки с отсрочкой. Благодаря несложной практике передаточных надписей один и тот же вексель может быть использован для погашения нескольких денежных обязательств, что значительно ускоряет расчеты.

Используемый в расчетах вексель согласно Единообразному вексельному закону о простом и переводном векселе, утвержденному Женевской вексельной конвенцией 1930 г. (далее - ЕВЗ), определяется как «безусловный письменный приказ, адресованный одним лицом другому, подписанный лицом, его выдающим и требующим от лица, на которое он выписан, оплатить по требованию или в указанный момент в будущем определенную сумму указанному лицу или предъявителю».

Форма, реквизиты, условия выставления и оплаты векселей регулируются вексельным правом. Многие страны (в том числе Российская Федерация) унифицировали свое вексельное законодательство на основе Женевской конвенции 1930 г. Наряду с этим в странах так называемой англо-американской системы права (не участвующих в Женевской конвенции 1930 г.) в основе регулирования вексельных отношений лежат положения английского Закона о векселях 1882 г. и Единообразного торгового кодекса США. Самостоятельную группу образуют страны, формально не присоединившиеся ни к одной из двух упомянутых систем вексельного регулирования.

В правовой литературе отмечались следующие основные различия между векселем по Женевской конвенции и «англо-американским векселем». В отличие от Женевской конвенции англо-американские нормы вексельного регулирования: не устанавливают, что слово «вексель» является обязательным реквизитом векселя; допускают составление векселя на предъявителя; рассматривают чек как вид переводного векселя; предоставляют право векселедателю исключить свою ответственность не только за акцепт, но и за платеж по векселю; допускают любой способ обозначения срока платежа, по векселю; используют понятие «разумный срок» при определении срока заявления к акцепту переводного векселя, подлежащего оплате в определенный срок от предъявления; не содержат положений, регулирующих отношения вексельного поручительства (аваля); устанавливают отличные от Женевской конвенции условия протеста по векселям; признают поддельный индоссамент полностью недействительным и исключающим возможность каких-либо прав добросовестного держателя векселя. По своей правовой природе вексель в странах Женевской вексельной системы представляет собой ценную бумагу, а в странах общего права он квалифицируется как оборотный документ.

В целях унификации вексельных норм и сглаживания основных различий между сложившимися системами вексельного регулирования в рамках ЮНСИТРАЛ был разработан проект Конвенции ООН о международных переводных векселях и международных простых векселях. Конвенция была одобрена Генеральной Ассамблеей ООН 9 декабря 1988 г. Предметом регулирования конвенции являются международный переводной вексель, озаглавленный «Международный переводной вексель (Конвенция ЮНСИТРАЛ)» и международный простой вексель, озаглавленный «Международный простой вексель (Конвенция ЮНСИТРАЛ)». Указанные векселя представляют собой такие векселя, в которых названы по крайней мере два из нижеперечисленных реквизитов (причем любые два из этих реквизитов (мест) привязаны к территории различных государств): место выставления векселя; место, указанное рядом с подписью векселедателя; место, указанное рядом с наименованием плательщика; место, указанное рядом с наименованием получателя; место платежа. Конвенция также устанавливает, что место выставления векселя либо место платежа названо в векселе и что такое место находится в стране - участнице Конвенции. Подписанная рядом государств (в том числе Россией 30 июня 1990 г.), Конвенция пока не вступила в силу (для вступления в силу требуется 10 ратификаций либо присоединений).

ЕВЗ регулирует следующие вопросы: составление и форма векселя, процентная оговорка, сроки платежа и сроки для предъявления векселя к оплате, пролонгация векселей, оплата векселя в иностранной валюте, индоссамент, акцепт, аваль, протест в неплатеже, сроки для совершения протеста в неплатеже, иски в случае неакцепта или неплатежа, сроки исковой давности, посредничество и другие вопросы международного вексельного оборота.

Вексель представляет собой строго формальный документ, содержащий исчерпывающий перечень реквизитов. Переводной вексель должен содержать: наименование «вексель», включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен (вексельная метка), простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму; наименование того, кто должен платить (плательщика); указание срока платежа; указание места, в котором должен быть совершен платеж; наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен (получателя, ремитента); указание даты и места составления векселя; подпись того, кто выдает вексель (векселедателя). Аналогичные реквизиты содержит простой вексель. Векселедатель по простому векселю обязан так же, как и акцептант по переводному векселю.

Простой вексель - осуществленное в письменной форме и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный фиксированный срок и в определенном месте векселедержателю или его приказу. Переводной вексель (тратта) представляет собой письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (должника) плательщику уплатить определенную сумму денег в определенный фиксированный срок и в определенном месте векселедержателю (получателю) или его приказу. Лицо, которое выдает переводной вексель, получило название трассант. Лицо, на имя которого выписан переводной вексель и которое должно уплатить по векселю, называется трассатом. Лицо, которое должно получить деньги по векселю, - ремитент.

Таким образом, различие между простым и переводным векселями состоит в том, что простой вексель оформляется и подписывается лицом, которое дает обещание выполнить платеж (импортером), и отправляется получателю платежа (экспортеру). Переводной вексель выписывается экспортером и отсылается импортеру, от которого ожидается, что он акцептует и в последующем оплатит этот вексель. Поскольку простые векселя не требуют акцептования, на них не распространяются правила, касающиеся акцепта.

Для подтверждения обязательства трассата уплатить в срок по векселю трассант представляет переводной вексель трассату или через банк для акцепта. Трассат, письменно подтверждая свое согласие произвести платеж по векселю, совершает акцепт векселя (пишет слово «акцептовано» и подписывается с проставлением даты) и тем самым становится акцептантом векселя. До момента акцепта векселедатель переводного векселя и плательщик не связаны между собой вексельными правоотношениями. Их связывают лишь общегражданские правоотношения, вытекающие из сделки. Согласно ст. 1 ЕВЗ предъявление векселя к акцепту должно состояться в месте нахождения плательщика в любое время до наступления срока платежа (если срок акцепта специально не оговорен в векселе).

Индоссамент (передаточная надпись) может быть совершен в пользу любого лица, как обязанного, так и не обязанного по векселю. По форме он должен быть простым и ничем не обусловленным. Всякое ограничивающее его условие считается ненаписанным. Индоссамент бывает именным и бланковым. Именной индоссамент содержит точное указание лица, в пользу которого индоссируется вексель; бланковый индоссамент состоит лишь из одной подписи индоссанта. Индоссамент должен располагаться на обороте векселя или на добавочном листе, именуемом «аллонж». Индоссамент переносит все права и обязательства, вытекающие из векселя, с индоссанта, т. е. лица, совершающего индоссамент, на индоссатора, т. е. лица, в пользу которого совершается индоссамент.

Вексельные нормы предусматривают специальное вексельное поручительство - аваль, посредством которого гарантируется платеж по векселю (полностью или частично). Аваль может быть дан за любое ответственное по векселю лицо. При отсутствии указания, за кого дается аваль, он считается данным за векселедателя. Авалист отвечает в том же объеме, что и лицо, за которое он дал аваль. Оплачивая вексель, авалист приобретает права, вытекающие из векселя, в отношении того, за кого он дал поручительство, и против тех, кто в силу векселя обязан перед тем, за кого дано поручительство.

Вексель может быть выдан сроком: по предъявлении; во столько-то времени от предъявления; во столько-то времени от составления; на определенный срок. Векселя сроком по предъявлении оплачиваются при их предъявлении и должны быть предъявлены к платежу в течение одного года со дня их составления. Векселедержатель должен строго соблюдать данное требование, так как просрочка в предъявлении векселей к платежу освобождает всех обязанных по ним лиц, за исключением трассата. Держатель векселя на определенный день или во столько-то времени от составления или предъявления должен предъявить вексель к платежу либо в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух следующих рабочих дней. Надлежащая оплата векселя погашает все вексельные обязательства.

Исковые требования, вытекающие из векселя против акцептанта, погашаются истечением трех лет со дня срока платежа. Исковые требования векселедержателя против индоссантов и трассанта погашаются истечением одного года со дня протеста, совершенного в установленный срок. Исковые требования индоссантов друг к другу и к трассанту погашаются истечением шести месяцев, считая со дня, в котором индоссант оплатил вексель, или со дня предъявления к нему иска.

Сумма векселя должна обозначать определенную сумму денег, т. е. законного платежного средства какого-либо государства. Оплата векселя должна совершаться, как правило, в той валюте, в которой выражена сумма векселя. Вместе с тем вексельные законы содержат специальные положения относительно оплаты векселей, сумма которых выражена в иностранной валюте (т. е. валюте, иностранной для места оплаты векселя). В соответствии с ЕВЗ если вексель выписан в валюте, не имеющей хождения в месте платежа, то сумма его может быть уплачена в местной валюте по курсу на день наступления срока платежа. Если должник просрочил платеж, то векселедержатель может, по своему усмотрению, потребовать, чтобы сумма векселя была выплачена в местной валюте по официальному курсу либо на день наступления срока платежа, либо на день произведенного платежа. Курс иностранной валюты определяется согласно обыкновениям, действующим в месте платежа, однако держатель может обусловить, что подлежащая оплате сумма будет исчислена по курсу, обозначенному в векселе.

В случае если векселедержатель обусловил, что платеж должен быть совершен в определенной, указанной в векселе валюте (оговорка эффективного платежа в какой-либо иностранной валюте), вышеуказанные правила вообще не применяются, т. е. платеж должен быть совершен в обозначенной в векселе иностранной валюте и, следовательно, вопрос о курсе вообще не возникает (ст. 41 ЕВЗ). Поскольку предусмотренное правило о платеже в иностранной валюте затрагивает вопросы, которые регулируются национальным валютным законодательством, Женевская вексельная конвенция 1930 г. (ст. 7 Приложения № 11) предусматривает важную оговорку, согласно которой каждая страна - участница Конвенции имеет право, если сочтет это нужным, в исключительных обстоятельствах, касающихся курса валюты этого государства, отступить от условия, предусмотренного в ст. 41 в отношении эффективного платежа в иностранной валюте по векселям с платежом на ее территории или составленным на ее территории.

Права требования, вытекающие из векселя, могут быть реализованы в течение срока исковой давности. Исковые требования против акцептанта (независимо от того, был опротестован вексель или нет) или векселедателя простого векселя и их авалистов погашаются истечением трех лет со дня срока платежа. Исковые требования держателя против индоссантов, трассанта и их авалистов погашаются истечением одного года со дня протеста, совершенного в установленный срок или со дня срока платежа, в случае оговорки об обороте без издержек. Исковые требования индоссантов друг к другу и к трассанту погашаются истечением шести месяцев, считая со дня, в который индоссант оплатил вексель, или со дня предъявления к нему иска.

Для разрешения коллизий по вексельным правоотношениям в системе Женевской вексельной конвенции предназначена упоминавшаяся выше Конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях 1930 г. Согласно ст. 10 Конвенции каждая из стран-участниц сохраняет за собой право не применять содержащиеся в Конвенции принципы в отношении обязательств, принятых вне территории стран-участниц, и законов, подлежащих применению согласно коллизионным нормам Конвенции, но не являющихся законами стран-участниц.

В Конвенции сформулирован ряд международно-правовых коллизионных норм. Способность лица обязываться по переводному или простому векселю определяется его национальным законом. В случае если национальный закон отсылает к закону другой страны, применяется этот последний закон. Лицо, не обладающее способностью обязываться по векселю согласно определенному таким образом закону, тем не менее несет ответственность, если подпись была совершена на территории страны, по законодательству которой это лицо обладает такой способностью. Форма, в которой приняты обязательства по переводному или простому векселю, определяется законом той страны, на территории которой эти обязательства были подписаны. Конвенция наделяет страны-участницы правом устанавливать правило, что обязательства, принятые по переводному или простому векселю кем-либо из ее граждан за границей, будут действительны в отношении другого ее гражданина на ее территории, если только эти обязательства приняты в форме, предусмотренной национальным законом. Обязательства акцептанта переводного векселя или лица, подписавшего простой вексель, подчиняется закону места платежа по этим документам. Обязательства других лиц, обязанных по векселю, определяются по закону страны места подписания ими своих обязательств.

Сроки на предъявление иска в порядке регресса определяются для всех лиц, поставивших свои подписи, законом места составления документа. Приобретение держателем переводного векселя права требования, на основании которого выдан документ, решается по закону места составления документа. Форма и сроки протеста, а также форма других действий, необходимых для осуществления или сохранения прав по векселю, определяются законами той страны, на территории которой должен быть совершен протест или соответствующие действия. Меры, которые следует принять в случае утраты или похищения векселя, определяются законом страны платежа по векселю.

Федеральный закон «О переводном и простом векселе» от 11 марта 1997 г. установил, что в соответствии с международными обязательствами Российской Федерации, вытекающими из ее участия в Женевской конвенции от 7 июня 1930 г., на территории РФ применяется Постановление ЦИК и СНК от 7 августа 1937 г. № 104/1341 «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе». Данное Положение воспроизводит рассмотренное выше содержание ЕВЗ с небольшими изменениями.

Одно из них касается формы вексельного поручительства (аваля). Статья 31 ЕВЗ устанавливает, что аваль дается на переводном векселе или на добавочном листе. Статья 31 Положения предусматривает еще и передачу аваля на отдельном листе с указанием места его выдачи. Другое изменение связано с механизмом предъявления тратты к платежу. Так, в ст. 38 ЕВЗ указано, что предъявление переводного векселя в расчетную палату равносильно предъявлению к платежу, однако Положением такого органа не предусмотрено. Еще одно различие относится к содержанию требований ремитента в случае предъявления им иска в связи с неакцептом или неплатежом. В ст. 48 Положения установлено, что векселедержатель может требовать от того, к кому он предъявляет иск: 1) сумму переводного векселя, не акцептованную или не оплаченную, с процентами, если они были обусловлены; 2) проценты в размере шести со дня срока платежа; 3) издержки по протесту, издержки по посылке извещения, а также другие издержки. Все перечисленные изменения касаются не только переводного, но и простого векселя.

В ст. 3 Федерального закона о переводном и простом векселе Установлено, что в отношении векселя, выставленного к оплате и подлежащего оплате на территории РФ, проценты и пени, указанные в ст. 48 и 49 Положения, выплачиваются в размере учетной ставки, установленной Центральным банком РФ по правилам, установленным ст. 395 ГК РФ. Данные правила предусматривают, что размер процентов определяется ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения.

МКАС при рассмотрении иска о неоплате векселей (дело № 383/1994) констатировал, что вексель представляет собой самостоятельный документ и является основой возникновения абстрактных денежных обязательств. Поэтому споры, вытекающие из вексельных отношений, могут рассматриваться МКАС только при наличии специального арбитражного соглашения. В связи, с отсутствием такого соглашения МКАС не удовлетворил ходатайство ответчика о привлечении в качестве соответчика банка, не выполнившего указания об оплате векселей. Судом было отмечено, что спор вытекает из договора купли-продажи, а банк не является стороной этого договора.

Вексель в международных расчетах

В международных расчетах

Тема 9. Кредитные средства платежа и обращения

Классификация статей платежного баланса по методике МВФ

А.	Текущие операции
	Товары
	Услуги
	Доходы от инвестиций
	Прочие услуги и фонды
	Частные односторонние переводы
	Государственные односторонние переводы
Итого А: Баланс текущих операций
В.	Прямые инвестиции и долгосрочный капитал
	Прямые инвестиции
	Портфельные инвестиции
	Прочий долгосрочный капитал
Итого: А + В
С.	Прочий краткосрочный капитал
D.	Ошибки и пропуски
Итого: А + В + С + D
Е.	Балансирующие статьи
	Переоценка золотовалютных резервов, распределœение и использование СДР
	Движение золотовалютного резерва
F.	Чрезвычайные источники покрытия сальдо
G.	Обязательства, образующие валютные резервы иностранных официальных органов
Итого: A + B + С + D + Е + F + G
H.	Итоговое изменение резервов
	Золото
	СДР
	Резервная позиция в МВФ
	Иностранная валюта (СКВ)
	Прочие требования
	Кредиты МВФ
Итого: А + В + С + D + E + F + G + H

Статьи платежного баланса, как видно из представленной классификации, характеризуют всœе операции, которые имеют место между резидентами страны (включая потребителœей, предпринимателœей, государственные учреждения) и резидентами всœех других зарубежных государств.

9.1. Вексель в международных расчетах

9.2. Чек и чековое обращение

9.3. Инкассо векселœей и чеков

Вексель – ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное обязательство векселœедателя уплатить по наступлению срока определœенную сумму денег владельцу векселя (векселœедержателю). Вексель, как определœенная форма денежного долгового обязательства, широко применяется в международном платежном обороте, поскольку часть внешнеторгового оборота осуществляется за счёт кредита. Здесь он выступает как кредитное средство платежа и обращения.

При расчетах по внешнеторговым операциям применяются как переводной вексель (тратта), так и простой вексель (соло). Но наибольшее распространение получил переводной вексель , который представляет собой безусловное предложение трассанта (кредитора), адресованное трассату (должнику), уплатить третьему лицу (ремитенту) в установленный срок указанную на векселœе сумму. По такому денежному обязательству трассант выступает и кредитором по отношению к должнику, и должником по отношению к ремитенту. Когда же трассант выставляет переводной вексель на трассата с предложением уплатить денежную сумму самому себе (кредитору), последний становится одновременно и ремитентом, а вексель служит инструментом, регулирующим долговые отношения между ними.

Простая форма денежного обязательства (векселя) при расчетах на условиях коммерческого кредита встречается реже. Как правило, она тоже обусловлена продажей товара с рассрочкой платежа.

Простой вексель выставляется не кредитором, а должником (векселœедателœем), который берет безусловное обязательство уплатить кредитору определœенную денежную сумму в обусловленный срок и в определœенном месте. Выдача простых векселœей имеет целью урегулировать долговые отношения, возникающие в ходе реализации внешнеторговых контрактов.

Вексель составляется по строго установленной форме, которая в Украинœе определяется национальным законодательством Положением ʼʼО переводном и простом векселœеʼʼ.

В сфере международного платежного оборота применяются нормы как национального, так и международного права. Так, еще в 1930 ᴦ. ряд стран принял ʼʼЕдинообразный вексельный законʼʼ унифицировав вексельное законодательство. Эти страны стали называть странами Женевской вексельной системы права . Но в некоторых странах (с англо-американским правом) действуют нормативные акты, отличные от Женевского соглашения. Третью самостоятельную группу образуют страны, где вексельное законодательство нельзя отнести ни к первой, ни ко второй системам.

В этой связи в международных расчетах по коммерческим кредитам крайне важно учитывать имеющиеся различия и предусматривать их в торговых контрактах, ᴛ.ᴇ. какой из нормативных актов будет регулировать их отношения с партнером по сделке.

Вексель, как форма долгового обязательства, имеет силу лишь при выполнении лицом, выставляющим его, определœенных формальных предписаний, точно изложенных в законе о векселœе. Иначе он потеряет характер переводного векселя.

При этом, поскольку переводной вексель как таковой не имеет силы законного платежного средства, а является лишь представителœем действительных денег, в международной практике принято, что трассат обязан письменно подтвердить свое согласие, ᴛ.ᴇ. совершить акцепт тратты . Акцепт совершается в виде надписи на лицевой стороне векселя, которая подписывается акцептантом . Акцепт должна быть общим или ограниченным. Никакие другие записи в его тексте не разрешены. Необходимость акцепта тратты вызвана тем, что обязанность трассата оплатить вексель возникает только после акцепта. Отказ от акцепта выставленной на него тратты удостоверяется в форме протеста͵ в порядке, предусмотренном в месте платежа.

Акцепт тратты может совершить и банк. Это, так называемый, банковский акцепт. Он применяется, главным образом, для досрочного учета тратты (ᴛ.ᴇ. выкупа).

В целом, более надежной гарантией платежей по траттам и простым векселям в практике международной торговли является авалирование банками. Аваль , за который банк взимает с клиентов банковскую комиссию, исходя из суммы платежа, и есть гарантия, удостоверенная банком. Авалист, погасив вексель, приобретает право регресса, ᴛ.ᴇ. обратного требования ко всœем, совершившим на нем индоссаменты должникам. Банковский аваль выдается по каждой тратте отдельно.

Валюта платежа должна выписываться на векселœе цифрами и прописью. Переводной вексель выписывается в валюте страны, где должен быть совершен платеж. В случае если валюта векселя совпадает с валютой платежа, то всœе риски, связанные с ее обесценением несет векселœедержатель. А, в случае если не совпадают, риски по обеспечению валюты векселя несет он же (векселœедержатель), но риски по обеспечению валюты платежа несет плательщик (векселœедатель). Векселœедатель (трассат) может применить также оговорку, ᴛ.ᴇ. объявить, что платеж будет совершен в определœенной инвалюте.

В международном платежном обороте вексель выступает в качестве оборотного финансового инструмента͵ ᴛ.ᴇ. , что передача его другому лицу должна быть простым вручением или с помощью передаточной надписи (индоссамента).

Индоссаменты бывают следующих видов:

1. Бланковый индоссамент - ϶ᴛᴏ передаточная надпись, сделанная на оборотной стороне векселя. Она подписывается индоссантом. Такой вексель принято считать выставленным на предъявителя, ᴛ.ᴇ. можно передать любому лицу. При этом, когда за бланковым следует другой индоссамент, лицо, подписавшее его считается приобретшим данный вексель. Бланковый индоссамент можно сделать полным, надписав над прежней передаточной надписью и указав в ней, приказу, какого лица передается данный вексель.

2. Именной (полный) индоссамент . Посредством его индоссант передает всœе права и требования по векселю другому лицу, чье имя указывает в передаточной надписи. Непременное условие – должна соблюдаться непрерывность передаточных надписей и, в случае если на обороте места не хватает, то к векселю делается приложение (аллонж), соответственно оформленное.

3. Препоручительный индоссамент . Такая передаточная надпись делается держателœем векселя при передаче этого документа на инкассо банку с просьбой получить по нему от плательщика надлежащий платеж в обеспечение всœех требований по таковому векселю, за исключением особого порядка совершения самого индоссамента. Индоссант вправе индоссировать только в порядке препоручения. Индоссамент можно совершить в виде надписи с условием отказа принять на себя ответственность, вытекающую из тратты. В этом случае делается надпись ʼʼБез оборота на меняʼʼ и принято называть безоборотным индоссаментом .

В целом же, вексель не является всœеобщим платежным средством, т.к. сфера его обращения ограничена. Этот финансовый документ удостоверяет лишь право на получение денежной суммы от трассата через установленное время.

В большинстве развитых стран установлен особый вексельный налог (гербовый сбор по векселям), который начинается с учетом сумм обязательства по векселю. При этом, в США, Швеции, Великобритании такой налог не взимается.

Еще в сентябре 1994 ᴦ. президентом Украины Л.Кучмой был подписан Указ ʼʼО выпуске в оборот векселœей для покрытия взаимной задолженности субъектов предпринимательской деятельности, выдавший вексель, отвечает по такому обязательству своим имуществом. При этом требования кредитора удовлетворяются в порядке, установленном законом ʼʼО банкротствеʼʼ. Τᴀᴋᴎᴍ ᴏϬᴩᴀᴈᴏᴍ, было положено начало реального вексельного обращения на территории нашей страны и сделан шаг, обязывающий парламент работать и в данном направлении.

Вексель в международных расчетах - понятие и виды. Классификация и особенности категории "Вексель в международных расчетах" 2017, 2018.

РЕФЕРАТ

по дисциплине

«Международное право»

«Вексель в международных расчётах»

Введение 3

1.Вексель: сущность, принципы. 4

1.1Понятие векселя, его виды и роль в международном платежном обороте. 4

1.2Форма и реквизиты векселя. 7

2.Вексельное обращение: акцепт, аваль, индоссамент, домициляция, протест. 10

2.1. Индоссамент. 10

2.2. Акцепт 11

2.3. Аваль 13

2.4. Домициляция 15

2.5. Протест 16

3. Правовое регулирование векселя в международных расчётах. 17

3.1. Нормативно-правовые акты, регулирующие международное вексельное обращение. 17

3.2. Современное правовое регулирование вексельных правоотношений в Российской Федерации. 19

Заключение 24

Список литературы: 26

Введение

Вексель - одна из наиболее распространенных форм расчетов в международной торговой практике. Именно развитие вексельного обращения привело к обезналичиванию всех денежных расчетов: вытеснению из денежного обращения металлов - золота и серебра.

Вексель - это универсальный инструмент кредита, платежное средство, ценная бумага, что и предопределяет его широкое использование как во внутреннем обороте, так и в международных расчетах.
Сфера применения векселя весьма разнообразна. Вексель выступает орудием платежа и кредита в отношениях между различными организациями и гражданами. При помощи векселя происходит оформление взаимной задолженности участников гражданского оборота и ее погашение. Векселя активно используются в банковских сделках. В одних ситуациях банки ведут учетные операции с векселями коммерческих организаций, осуществляя досрочный платеж в пользу векселедержателя с одновременной передачей банку прав по векселю. В других случаях банки самостоятельно выпускают свои векселя. Наконец, вексель широко применяется во внешнеторговых отношениях, выступая предметом дисконтирования, аккредитива и инкассовых операций.

В данной работе рассматривается анализ роли векселей в мировом платежном обороте. Задачами данной работы являются:

Определение понятия, видов векселей, используемых в международных расчетах в мировой платежной практике;

Определить порядок и правовые основы использования векселей в мировой хозяйственной практике и международных расчетах в Российской Федерации.

Объектом данной работы является вексель как средство платежа, предметом – использование векселей в международных расчетах.

1. Вексель: сущность, принципы.

   1. Понятие векселя, его виды и роль в международном платежном обороте.

Вексель – это ценная бумага, представляющая собой письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока обязательства требовать от должника или акцептанта (лица, обязавшегося уплатить по векселю) уплаты обозначенной на векселе денежной суммы.

В соответствии с Единообразным законом о переводном и простом векселе, утвержденным Женевской конвенцией 1930 года (одним из основных документов в сфере международного вексельного права), вексель определен как безусловное, абстрактное, передаваемое строго формальное денежное обязательство или приказ об уплате определенной денежной суммы.

В первую очередь, вексель – это инструмент кредита, его также можно использовать в качестве расчетного средства. С помощью данного документа могут оплачиваться поставки товаров, предоставление услуг (коммерческий кредит), оформляться денежные обязательства.

Векселя в зависимости от условий возникновения долга и выполняемых функций подразделяются на коммерческие, финансовые и фиктивные 1 (рис.1).

Рис.1 Виды векселей

Коммерческие векселя передаются фактически под залог товара и обеспечиваются теми денежными средствами, которые поступят от продажи товаров, приобретенных с помощью векселя. Поэтому такие векселя называют также товарными, покупательскими или покрытыми. Они составляют наиболее прочную базу вексельного оборота.

Финансовые векселя используют для оформления ссудных сделок в денежной форме. В основе денежного обязательства, выраженного финансовым векселем, лежит финансовая операция, не связанная с куплей-продажей товаров. Формализация денежного обязательства финансовым векселем является способом дополнительного обеспечения своевременного и точного его выполнения с целью защиты прав кредиторов. Финансовый вексель, плательщиком по которому выступает банк, называется банковским векселем.

В соответствии с положениями статьи I Конвенции, устанавливающей Единообразный закон о переводном и простом векселе, векселя подразделяются на простые и переводные.

Простой вексель представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедержателю или по его приказу другому лицу. В простом векселе с самого начала участвуют два лица:

Векселедатель, который сам обязуется уплатить по выданному векселю;

Векселедержатель, которому принадлежит право на получение платежа по векселю.

Под переводным векселем понимается письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в определенное время и в определенном месте векселедержателю или по его приказу другому лицу. Векселедатель обязует оплатить вексель некоторое лицо, а сам становится гарантом платежа. Векселедатель называется трассантом, а плательщик – трассатом. В переводном векселе изначально участвуют не два, как в простом, а три лица:

Векселедатель, переводящий платеж на трассата;

Векселедержатель, имеющий право на получение платежа у трассата;

Трассат, являющийся плательщиком по векселю.

На практике предпочтение отдается переводному векселю, т.к. при наличии на нем сразу двух подписей – векселедателя и трассата (акцептанта) – гарантии платежа по векселю повышаются, и последний кредитор может приобрести вексель при меньшей степени риска операции.

Существуют и иные классификации:

В зависимости от получаемого дохода: дисконтные и процентные;

По отношению к собственности: векселя выданные и векселя полученные;

По гарантированности оплаты векселя: авалированные и неавалированые;

По области действия: международные и национальные;

По видам эмитентов: казначейские, муниципальные, корпоративные и индивидуальные векселя. 2

Можно выделить несколько причин, по которым использование векселей приобретает все более широкие масштабы. Одна из них – недостаточность денежных средств заставляет выдавать векселя при расчетах за поставленную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги. В этом смысле вексель играет роль механизма обнуления взаимных неплатежей, сокращения дебиторско-кредиторской задолженности коммерческих организаций друг перед другом.

Еще одним поводом для становления вексельного обращения послужило развитие новых финансовых инструментов, которые до становления рыночных условий либо вообще не могли применяться, не были востребованы на практике, либо применялись в усеченном виде. В этом смысле все преимущества векселя как способа реализации заемных отношений могут проявиться только при развитии новых рыночных институтов (в частности, института займа средств одной организацией у другой, небанковской организации как дополнение к институту банковского кредитования) и появлении адекватной им нормативно-правовой базы. Иными словами, именно дополнительные возможности, возникающие при расчетах векселями, и становятся причиной, по которой их выбирают в качестве инструмента реализации все большего перечня хозяйственных сделок.

1. Форма и реквизиты векселя.

Строгая формальность вексельного обязательства состоит в соблюдении строгих требований к форме векселя. Необходимо отметить, что предметом вексельного обязательства могут быть только деньги. Другая особенность правовой природы векселя заключается в том, что вексель является ценной бумагой. Это означает, что для реализации выраженного в этом документе имущественного права обязательное условие – предъявление законным владельцем самой ценной бумаги. Предъявление ценной бумаги – не только доказательство какого-либо имущественного права, но и непременное условие реализации этого права.

Вексель составляется по строго установленной форме. Его форма и вид определяются национальным законодательством.

Так, переводный вексель должен содержать:

1) наименование «вексель», включенное в текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен (вексельная метка). Это делается с целью обозначить отличие векселя от родственных ему обязательств и затруднить превращение невексельного обязательства в таковое.

2) простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму денег. Поскольку вексель является денежным документом, в нем должна быть указана сумма платежа (прописью или прописью и цифрами). Причем эта сумма должна быть определенной, а не определимой.

3) наименование того, кто должен платить (плательщика, трассата). Поскольку плательщик становится ответственным по переводному векселю только после подтверждения своего согласия на его оплату, трассант, прежде чем пустить вексель в обращение, направляет его трассату для получения согласия – акцепта. Посредством акцепта плательщик принимает на себя обязательство оплатить переводный вексель в срок (ст. 28 Закона).

4) указание срока платежа. Различают сроки платежа: по предъявлении; во столько-то времени от предъявления; во столько-то времени от составления, на определенную дату. Единообразный вексельный закон определяет, что сроки платежа, указанные или определенные по векселю, являются твердыми и никакие иные дни не допускаются.

5) указание места, в котором должен быть совершен платеж. В векселе, как правило, указывается специальное место платежа. Если же место платежа отсутствует в документе, им считается место его составления (простой вексель) или место, обозначенное рядом с наименованием плательщика по нему (переводный вексель).

6) наименование лица, кому или приказу кого платеж должен быть произведен. Закон о векселях не допускает выставления векселей на предъявителя, поскольку вексель должен оформлять конкретную товарную сделку;

7) указание даты и места составления векселя. Дата и место составления указываются на лицевой стороне векселя. Дата составления необходима для определения дееспособности векселедателя в момент составления векселя и вексельного срока.

8) подпись того, кто выдает вексель (векселедателя, трассанта). Отсутствие собственноручной подписи векселедателя в коммерческом векселе делает вексель лишенным смысла. Следует указать: полное наименование юридического лица, выставившего вексель; его юридический адрес; наименование должности лица, обладающего правом подписи векселя от имени предприятия.

1. Вексель, выполняющий функцию расчетного и платежного средства, широко используется в международной торговле. При этом в различных видах международных сделок вексель может выступать как ценная бумага, расчетное, платежное и/или кредитное средство. Поэтому он широко используется как в коммерческой, так и банковской практике.

   Исторически первым возник и получил широкое распространение во многих странах переводной вексель. Однако, в России, Беларуси, а также странах бывшего СССР применение тратт было ограничено. Перевод платежа возможен, если трассат имеет активы, равные вексельной сумме. За границей считается очевидным, что всякий коммерсант имеет фонды или кредит у другого лица, на которого можно трассировать вексель. В странах бывшего СССР наличие такого покрытия еще не означает возможность и обязательность платежа, как за рубежом. Поэтому предпочтение отдается простому векселю, прямо устанавливающего личный долг. Простой вексель предполагает более быстрое взыскание платежа, что объясняет его большую популярность в России и Беларуси.

   Вексель как расчетный и платежный инструмент активно используется в товарных сделках. При этом формой обращения может выступать как простой, так и переводной векселя.

   При простом векселе иностранный покупатель выписывает вексель поставщику.

   Индоссамент, используемый для передачи векселей, предлагает его участникам дополнительные возможности упрощения и ускорения платежей и расчетов. Применение простых векселей в международных расчетах, в особенности по коммерческим кредитам за поставленные товары, создает ряд неудобств. Продавец должен до отгрузки товара сообщить иностранному покупателю точную сумму векселя, что не всегда возможно, а покупатель должен выписать вексель и переслать его продавцу для проверки. Продавец, проверив вексель, должен переслать его обратно иностранному покупателю, который только после этого может его подписать и авалировать в банке. Поэтому в коммерческих расчетах применяются тратты.

   В отличие от соло-векселей тратты выписываются продавцом товара – трассантом и являются безусловным его приказом плательщику – трассату, которым обычно является акцептующий тратты банк иностранного покупателя, платить предъявителю тратт указанные в них суммы в указанные сроки. Тратты, так же как и соло-векселя, могут служить средством расчетов, т.е. передаваться другим лицам посредством индоссаментов, количество которых ничем не ограничено.

   В соответствии с этой схемой экспортер выставляет вексель (1). Импортер оплачивает его немедленно со скидкой (сконто) (2), в то время, как экспортер выставляет вексель на полную стоимость товара. Импортер акцептует вексель и учитывает его в банке (4), получая вексельную сумму за вычетом дисконта в пользу банка (5). При наступлении вексельного срока импортер оплачивает вексель банку. Таким образом, импортер с помощью оборотного векселя получает у банка кредит и процентную скидку с цены товара, а экспортер реализует товар с немедленной оплатой. Возможны также и другие, более сложные, схемы использования векселей в ходе реализации внешнеторговой сделки.

   Вексель несет в себе также и кредитную функцию.

   Например, химическое предприятие покупает у банка вексель (1,2) и рассчитывается за электроэнергию с теплоэлектростанцией (3,4). Последняя по наступлении вексельного срока предъявляет вексель в банк для погашения.

   В векселе указывается сумма, которую заемщик должен вернуть кредитору. Проценты за пользование кредитом зачастую заемщик уплачивает при выдаче кредита. Поэтому сумма, полученная заемщиком и сумма, указанная в векселе, не совпадают. Такая операция называется дисконтированием – определение значения текущей стоимости при условии, что в будущем, после начисления на нее процентов, она составить вексельную сумму.

   Если продавец, имея на руках вексель, нуждается в средствах немедленно, он может предложить любому банку выкупить у него этот вексель, срок платежа по которому наступит в будущем в соответствии с указанными в нем датами. Покупка банком или специализированным кредитным учреждением векселей до истечения вексельного срока называется учетом векселя. При этом банк получает прибыль. Дисконт – это разность между номинальной стоимостью векселя (т.е. вексельной суммой) и полученной векселедержателем суммой:

   где D – размер дисконта;

   S – номинальная стоимость векселя;

   P – сумма, полученная заемщиком.

   В этом случае происходит переуступка прав на получение средств векселедержателем-продавцом товаров банку. Такая операция носит название форфейтирование и позволяет векселедержателю, таким образом, превратить кредитную сделку в наличную (рис.9).

   После выставления счета экспортера (1) импортер расплачивается авалированным (2,3) векселем (4). Получив от импортера вексель, экспортер передает его форфейтеру (5) в обмен на наличный платеж (6)*.

   В настоящее время в экономике Республики Беларусь сложилась двойственная ситуация. С одной стороны, наблюдается стабилизация в промышленности, которая выражается в снижении темпов падения производства. С другой стороны, по-прежнему сохраняется проблема неплатежей, которая приобрела всеобщий характер. Вексель – одно из основных орудий, используя которое можно реально уменьшить объем неплатежей. Анализируя функционирование векселя на рынках других стран, можно отметить, что наибольшие объемы выпуска векселей приходятся в период так называемого кризиса неплатежей. Это вытекает из самой сути векселя.

   Рынок векселей расширяется достаточно быстро, чему имеется множество причин, привлекающих инвесторов к данным ценным бумагам:

   Доходность. Доходность векселей сопоставима с доходностью депозитов. Высокая доходность финансовых векселей даже в условиях высоких темпов инфляции позволяет считать этот финансовый инструмент не только сберегательным, сохраняющим капитал от обесценивания, но и накопительным, приносящим доход; Надежность. Векселя являются высоконадежными ценными бумагами. Особое доверие вызывают векселя, эмитируемые эмиссионными синдикатами, обеспеченные активами нескольких банков, несущих по долговым обязательствам солидарную ответственность; Ликвидность. Данное инвестиционное достоинство векселя предполагает несколько аспектов. Во-первых, многие банки в условиях вексельной эмиссии предусматривают возможность досрочного погашения займа. При этом возможна либо полная, либо частичная потеря процентов в зависимости от политики эмитента. Во-вторых, при невозможности досрочного погашения вексель, при наличии покупателя, можно продать на вторичном рынке. В-третьих, вексель может быть использован как платежное средство при расчетах за товары и услуги. Залоговая ценность. Векселя принимаются в качестве обеспечения кредита не только в банке-эмитенте, но и в других банках. Многие биржи принимают векселя в качестве взноса, гарантирующего исполнение фьючерсных контрактов. Использовать вексель в качестве залогового средства очень удобно, поскольку его можно положить в сейф на хранение на все время вексельного срока. Он не может быть заложен в двух местах одновременно, а по передаточным надписям легко проследить весь путь долгового обязательства от владельца к владельцу. Средство преодоления кризиса неплатежей. Универсальность векселя, возможность его использования в качестве средства и кредитования, и платежа позволяют объединить интересы как финансистов, так и предприятий-изготовителей.