Muzikos mokyklos verslo planas. Verslo idėja – pajamos iš privačios muzikos mokyklos

Prieš atidarant privatų muzikos mokykla turite nuspręsti, kokia tikslinė auditorija bus mokoma šio meno. Taip pat nuspręskite, kokia muzikos kryptis mokoma.

Taigi, pirmiausia turite rasti gerą kambarį. Nes mes atsiversime švietimo įstaiga, to dėka galime išsinuomoti savivaldybės patalpas už itin konkurencingą kainą. Pavyzdžiui, 150 tūkstančių kvadratinių metrų patalpa. metrų bus maždaug 1350 USD per mėnesį.
Specialių reikalavimų biuro patalpoms nėra. Turėtų būti įrengtos darbo vietos, darbuotojų poilsio vieta, kur jie galėtų užkąsti ir atsigerti arbatos. Tačiau stacionarios mokyklos atveju viskas yra šiek tiek sudėtingiau.

Kambarys turi būti didelis ir lengvai pasiekiamas. Turėtų būti galimybė įrengti keletą kabinetų klasėms, biuro dalį, vietą administratoriui, virtuvėlę. Taip pat svarbu sukurti gerą ir įdomų kambario dizainą.

Rasti puikių darbuotojų yra pati svarbiausia ir sudėtingiausia užduotis. Labai svarbu, kad jūsų darbuotojai tikrai atliktų gerą darbą ir norėtų įtikti jūsų klientams.
Valstybė teikia pagalbą lengvatiniais mokesčiais ir vyriausybės subsidijomis, kurios gali padengti apie 20% visų išlaidų. Dėl to privati mokykla tampa labai pelningu verslu.

Labai svarbu, kad vaikai ir jų tėvai sužinotų apie jūsų muzikos mokyklos atidarymą. Tai galima lengvai pasiekti skelbiant skelbimus valstybinėse mokyklose. Būtų gerai, jei reklamuotumėte žiniasklaidoje.

Galite pasiūlyti lengvatines paslaugas ir nuolaidas savo srities įmonių darbuotojams. Pavyzdžiui, 10% nuolaida medicinos personalo, esančio šalia poliklinikos, vaikams. Iš pradžių taip pat teks tartis su mokyklų direktoriais dėl reklamos – tai gali būti įprastas skelbimas, tačiau gyvas pasirodymas tėvų susirinkime ar prieš vaikus veikia geriau.

Be reklamos ir patalpų nuomos, turėsite patirti išlaidų, susijusių su muzikos instrumentų įsigijimu, kuris kainuos apie 300 tūkstančių rublių, darbo užmokesčio išmokėjimui darbuotojams - mokytojams ir administracijos darbuotojams - 200 tūkstančių rublių, baldų įsigijimui ir įranga: stalai, kėdės, natos - 50 tūkstančių rublių . Iš viso pradinės privačios muzikos mokyklos atidarymo išlaidos bus 350 tūkstančių rublių vienkartinės ir 400 tūkstančių rublių kas mėnesį.

Paskaičiuokime šios verslo idėjos pelningumą. Mokymai vyksta 2 pamainomis, o vieną dieną 6 klasėse vyksta 10 valandų pamokų, iš viso 1800 pamokų per mėnesį. Pagal programą treniruotės vyksta 3 kartus per savaitę po pusantros valandos. Vidutinė mėnesinė studijų kaina bus 5000 rublių. Nesunku apskaičiuoti, kad mėnesio pajamos yra 450 000 rublių. Atsižvelgiant į vyriausybės subsidijas, grynasis pelnas bus 130 000 rublių per mėnesį. Verslo atsipirkimo laikotarpis yra 3-4 mėnesiai. Sumokėję 6000 rublių mokestį už mokslą uždirbsite pelno net ir be valstybės subsidijų.

Idėjos verslui iš skyriaus:

Šioje medžiagoje:

Kai kurios komercinio mokymo rūšys tik pradeda vystytis. Viena iš jų – pamokos muzikos mokyklose. Daugelis trokštančių verslininkų galvoja apie tokios įstaigos atidarymą. Norėdami tai padaryti, turite susipažinti su visais organizaciniais ir finansiniais aspektais, po kurių turite sudaryti būsimos muzikos mokyklos verslo planą.

Kas turėtų būti įtraukta į muzikos mokyklos verslo planą?

Kuriant muzikos mokyklos verslo planą, reikia atsižvelgti į šiuos dalykus:

Marketingo analizė ir tikslinės auditorijos nustatymas. Rengiant rinkodaros planą būtina stebėti rinką ir nustatyti tikslinę auditoriją, jos apimtį ir konkrečių muzikinių tendencijų paklausą. Be to, reikia pasižiūrėti, kiek mieste yra panašių mokyklų. Tai padės nustatyti, kurios muzikos tendencijos turi didžiausią paklausą, taip pat sukurti konkuruojančių įmonių SSGG analizę.
Vietos pasirinkimas ir pastato nuoma. Geriausia, jei jūsų mokykla yra šalia bendrojo ugdymo įstaigos, kuri turi lengvatas patalpų nuomai ir subsidijas. Be to, vieta tiesiogiai veikia jos lankomumą. Patalpa muzikos mokyklai turi būti kuo erdvesnė (ne mažesnė kaip 200-250 kv. m), kad būtų bent 4 klasės, mokytojo kambarys, vonios kambarys, ūkinė patalpa, pasirodymų salė ir mažoji salė (20). -23 kv.m) nesunkiai galima apgyvendinti. Kalbant apie patalpų nuomos kainą, didžiuosiuose miestuose ji svyruoja apie 100 tūkstančių rublių už 1 kv. m, o mažuose - per 20 tūkstančių rublių. už 1 kv. m.
Muzikos instrumentai ir baldai. Rengiant muzikos mokyklos verslo planą ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas kokybiškų muzikos instrumentų parinkimui – jie turi būti puikios būklės ir geros būklės. prekės ženklas. Iš pradžių pakaks 3 fortepijonų, 5 smuikų, 2 saksofonų, 3 gitarų ir 2 mygtukų akordeonų. Nepaisant to, kad muzikos instrumentų kaina yra pagrindinė išlaidų dalis, jie neturi didelės įtakos investicijų į projektą grąžai. Dar vieną svarbus punktas yra baldų pirkimas: 35 kėdės, stalas ir sofa prieškambaryje.
valstybė. Kokybiškas mokymas neįmanomas be aukštos kvalifikacijos darbuotojų, kurie užtikrins stabilią muzikos mokyklos veiklą. Įdarbinti puikius darbuotojus yra pati svarbiausia užduotis, todėl į šį klausimą reikėtų žiūrėti visapusiškai. Specialistų sąrašą turėtų sudaryti mokytojai, vedėjas, metodininkas, 2 administratorės, finansininkė ir valytoja.

Muzikos mokyklos reklama yra svarbi verslo dalis

Bet kuriai muzikos mokyklai reikia reklamos. Tai apie ne tik apie standartines technikas, įskaitant lankstinukų, anonsų platinimą, radijo ir televizijos reklamą, bet ir apie kitus būdus. Puikus variantas būtų surengti kūrybinės ugdymo įstaigos atidarymo proga koncertą, kurio metu jūsų mokytojai pasirodys ir parodys, ko potencialūs mokiniai gali išmokti. Taip pat galite sukurti asmeninę svetainę ir turėti puslapių socialiniuose tinkluose. Kad apie jus žinotų visa šalis, rekomenduojama įrašyti savo mokinių pasirodymų vaizdo įrašus ir paskelbti juos internete.

Jei manote, kad pradėti tokio tipo verslą nuo nulio yra per sunku, yra kitas sprendimas. Pabandykite įsigyti muzikos mokyklos franšizę, kuri išspręs daugelį neatidėliotinų problemų:

gausite galimybę dirbti su žinomu prekės ženklu;
nuolat keisitės patirtimi su kitais tinklo partneriais;
Jūsų darbuotojų žinių lygis nuolat kils mokantis ir gaunant modernias mokymo priemones;
turėsite funkcionalią svetainę su patogia sąsaja;
gausite muzikos mokyklos darbą reglamentuojančių dokumentų rinkinį;
Turėsite prieigą prie CRM sistemos, kuri labai palengvins jūsų studentų duomenų bazės tvarkymą.

Finansinė verslo pusė

Finansiniam verslo komponentui įtakos turės mokymo programa jūsų muzikos mokykloje. Kalbame apie orientacinį klasių sąrašą ir skaičių. Nuo to priklausys kambario dydis, reikalingų muzikos instrumentų, baldų ir personalo sąrašas. Planuojant verslo veiklą, būtina numatyti ne tik registracijos ir organizacinius klausimus, bet ir apskaičiuoti galimybę gauti maksimalią naudą iš turimų išteklių.

Muzikos mokyklos atidarymo ir išlaikymo išlaidos

Norėdami atidaryti privačią muzikos mokyklą regioniniame šalies regione, kurioje planuojama mokyti apie 60-80 mokinių, turėsite išleisti pinigus pirkdami:

muzikos instrumentai;
mokomoji medžiaga;
baldai ir biuro įranga.

Taip pat būtina atsižvelgti į registracijos ir licencijavimo bei reklamos išlaidas. visas kiekis reikalingas pradinis kapitalas bus apie 615 tūkstančių rublių. Kalbant apie dabartines muzikos mokyklos valdymo išlaidas, jos apima:

patalpų nuoma;
komunaliniai mokėjimai;
apmokėjimas už reklamos paslaugas;
atlyginimas.

Pajamų suma

Skaičiuodami būsimų muzikos mokyklos pajamų dydį, turėtumėte atsižvelgti į tai, kad per pirmuosius 2-3 metus jūsų mokymo įstaiga bus užpildyta ne daugiau kaip 70 proc. Metinės tokių įstaigų paslaugų pardavimo apimtys gali siekti 10 tūkstančių pamokų, tačiau tai su sąlyga, kad muzikos mokykla yra viename didžiausių šalies miestų. Dauguma muzikos mokyklų dirba pagal 2 pamainų mokymo sistemą. Per dieną 6 klasėse mokoma apie 10 pamokų, tai yra 1800 valandų per mėnesį. Mokymai vyksta 3 kartus per savaitę ir trunka 1,5 val. Atsižvelgiant į vidutinį 5 tūkstančių rublių atlyginimą, mėnesinės pajamos bus 450 tūkstančių rublių, o grynasis pelnas bus lygus 130 tūkstančių rublių.

Verslo atsipirkimo laikotarpis

Esant tokiai situacijai, verslas atsipirks per 3–5 mėnesius, o pelno suma, kurią gaus organizacija, bus 600 tūkstančių rublių. Naudojant šį rodiklį galima nustatyti, kad investicijos į privačios muzikos mokyklos atidarymą gali atsipirkti per 1-1,5 darbo metų. Kaip matote, atidarę tokią kūrybingą mokymo įstaigą, tapsite labai perspektyvaus verslo, kuris atneš padorų pelną, savininku.

Norint sėkmingai atlikti tokią sudėtingą užduotį, svarbu parengti kompetentingą mokymo programą, kuri apimtų unikalius mokymo metodus ir individualų požiūrį į kiekvieną studentą.

	Investicijos: investicijos 2 200 000–5 000 000 ₽ Pirmoji ir vienintelė asmeninės apsaugos paslauga Rusijoje, pasiekiama jūsų išmaniajame telefone. Asmeninė apsauga ARMADA Susitikome su bendrovės Armada.Vip bendrasavininku Aleksandru Alijevu, norėdami išsiaiškinti, kodėl svarbu per valandą išsikviesti asmens sargybinį, kokiose situacijose jo gali prireikti ir kaip tokių paslaugų rinka vystosi Rusijoje. Kodėl nusprendėte pradėti verslą, susijusį su...

	Investicijos: investicijos 1 500 000–2 000 000 ₽ Federalinis tinklas kalbinės komunikacijos mokyklos „Žodžių galia vaikai“ – edukacinis projektas 5-16 metų vaikams ir paaugliams, skirtas lavinti iškalbos, bendravimo įgūdžius, atsikratyti baimės. viešojo kalbėjimo ir baimė būti išgirstam. Norėdami sukurti sėkmingą karjerą ir asmeninius santykius, turite mokėti derėtis, įtikinti ir aiškiai suformuluoti savo mintis. Sukūrėme visą sistemą...
	Investicijos: investicijos 1 490 000–3 490 000 ₽ „BestWay Car Service Network“ – tai kėbulų ir mechanikų remonto stočių tinklas, įkurtas 2014 m. lapkritį. Faktai: Per 4 metus atidarėme 14 stočių 8 Rusijos regionuose – Nižnij Novgorode, Kazanėje, Rostove prie Dono, Krasnodare, Ivanove, Jaroslavlyje, Vladimire, Dzeržinske. 2017 metais grupės grynųjų pinigų apyvarta siekė 211 mln. 2018 metais...
	Investicijos: investicijos 8 900 000–12 900 000 ₽ Išskirtinis populiaraus prekinio ženklo atstovas vidutinių kainų segmente, turintis 140+ nuosavų parduotuvių Europoje. Pirmosios europietiško formato dekoro, tekstilės ir stalo reikmenų parduotuvės Rusijoje franšizė. Nemokama perspektyvi niša verslui jūsų mieste Franšizės aprašymas HOMMY yra pirmoji franšizė Rusijoje dekoro, tekstilės ir stalo reikmenų parduotuvei europietišku formatu: prisitaikymas prie Rusijos mentaliteto ir poreikių...
	Investicijos: investicijos 28 000 000–50 000 000 ₽ Zamania yra šeimos aktyvaus poilsio parkas. Jis vienoje koncepcijoje sujungia daugybę aktyvių žaidimų elementų: batutų zonas, labirintus, spalvingus tinklus, virvių parką, šuolius su guma, trolius, futbolo aikštelę, smėlio dėžę, vamzdelius ir specialiai vaikams skirtą erdvę, kambarius gimtadieniams ir meistriškumo klasėms. , šeimos kavinė ir tt Zamanija yra... Nuotykiai bet kokiu oru Patys neįprasčiausi ir įdomiausi...
	Investicija: investicija 200 000 ₽ „The Global Wedding“ – vestuvių agentūra, teikianti vestuvių planavimo paslaugas Sankt Peterburge nuo 2009 m., o užsienyje – nuo 2014 m. 2017 m. atidaryta atstovybė Maskvoje. Agentūros klientai – poros, norinčios surengti ryškias, įsimintinas vestuves. Jie vertina savo laiką, dažnai negali fiziškai būti mieste, kuriame vyksta vestuvės, ir...
	Investicijos: investicijos 3 000 000–3 500 000 ₽ Tarptautinė kalbų mokykla yra anglų, prancūzų, vokiečių, ispanų, italų ir kalbų mokykla kinų kalbos su giliu, sistemingu mokymu, kur kiekvienas amžius ir lygis turi savo programą. ILS taip pat yra vaikų klubų tinklas ankstyvasis ugdymas vaikai užsienio kalbos(nuo 2 metų). ILS – tai galimybė franšizės gavėjams tapti mokymo ir...
	Investicijos: investicijos 1 300 000 ₽ Prekinis ženklas „NALEVO Vyriški kirpimai“ priklauso BEAUTEAM įmonių grupei, kurią 2007 metais įkūrė Konstantinas Suntsovas. Šiuo metu mūsų Beauty Holdinge: 6 prekės ženklai, daugiau nei 120 atvirų salonų, iš kurių 30% yra mūsų pačių. Didžiausias prekės ženklas tinkle yra didžiausias ekonomiškų kirpyklų tinklas Rusijoje ir NVS šalyse „Hair in Order“ (50 miestų ir daugiau nei 85 salonai). Kaip buvo sukurta...
	Investicija: investicija 110 000 ₽ Jau 12 metų Lankytojų asociacija teikia globos paslaugas senyvo amžiaus žmonėms, sergantiems ir nedarbingiems pacientams, neįgaliesiems. Priežiūra gali būti teikiama kas valandą arba visą parą, priklausomai nuo kliento poreikių. Įmonėje dirba atsakingi ir etiški darbuotojai, turintys kvalifikaciją ir patirtį slaugant slaugos ligonius. Visi jie…
	Investicijos: investicijos 1 000 000–3 000 000 ₽ DH Design School yra viena iš pirmaujančių modernaus dizaino mokyklų Sankt Peterburge ir Rusijoje. Mokykla organizuoja mokymus suaugusiems šiose srityse: „Interjero dizainas“, „Grafinis dizainas“, „Mados dizainas“, „ Kraštovaizdžio dizainas“ Visų pirma, tai yra profesinio mokymo programos, kurių metu mokiniai per dvejus metus įgyja žinių ir įgūdžių, reikalingų sėkmingai karjerai pradėti naujoje...
	Investicijos: investicijos 220 000–520 000 ₽
	Investicijos: investicijos 10 000 000–15 000 000 ₽ 2018 metais ADAMAS švenčia 25-metį nuo įmonės įkūrimo. Šiandien tai yra daugiau nei 200 juvelyrinių dirbinių parduotuvių tinklas ir nuosava gamykla Maskvoje. Papuošalų asortimentas apima daugiau nei 30 000 prekių ir patenkina bet kurio pirkėjo poreikius ne tik Rusijoje, bet ir NVS šalyse. Daug unikalių gaminių gamybos technologijų…

Keli sėkmingų startų privačių muzikos mokyklų rinkoje pavyzdžiai, tarp jų ir sensacingas „Virtuos“ tinklas, ne vieną privertė susimąstyti, kad verslas, paremtas suaugusiųjų noru išmokti vokalo ar gitaros, yra pelningas verslas. Žinoma, tokio bendro jaudulio, kaip kavos srityje, šioje nišoje nėra, ir vis dėlto yra norinčių atidaryti savo „muzikos parduotuvę“.

Tačiau klausimai apie tai, kas iš tikrųjų yra šis verslas ir ko reikia jam valdyti, lieka atviri. Pabandykime į juos atsakyti.

Kokios perspektyvos?

Muzika Rusijoje nėra labiausiai paplitusi veikla: tik 30% mūsų tautiečių turi ką nors bendro su šia sritimi. Iš esmės muzikos mokyklos suvokiamos kaip vaikų būrelis, į kurį dažnai vaikai siunčiami nepaklausus apie jų norą. Dėl to mokiniai arba nebaigia studijų, arba baigia muzikos mokyklą su tvirtu ketinimu daugiau niekada neliesti fortepijono klavišų ar gitaros stygų. Nors yra daug mėgstančių muziką visą gyvenimą, taip pat tokių, kurie jau sąmoningame amžiuje turi noro išmokti groti instrumentu ar dainuoti.

Pasiruoškite, kad tokioje mokykloje publika labai „marga“.

Elena Ostapenko

Renesanso pliusas

Pas mus ateina įvairių studentų. Tarp jų yra daug tokių, kurie jau baigė muzikos mokyklą prieš 5-10 metų, o dabar norėtų „atšviežinti“ savo žinias.

Antroji kategorija, be abejo, yra tie, kurie neturi jokio pagrindinio muzikinio išsilavinimo. Jie ateina tam, kad įgytų žinių, įvaldytų instrumentą ir išmoktų vieną kūrinį. Pavyzdžiui, mokėmės dainos su mergina, kuri norėjo tokiu būdu sužavėti svečius vestuvėse.

Taip pat dažnai pas mus ateina tie, kurie studijuoja muziką, bet patiria tam tikrų sunkumų. Pavyzdžiui, žmogus nori išmokti kūrinį, bet jam nesiseka. Todėl jis kreipiasi į mokytojo pagalbą ir veda pamokas.

Verta paminėti, kad konkurencija šioje srityje gana stipri, nes teks konkuruoti ne tik su kitomis privačiomis muzikos mokyklomis. Pagrindinis „priešas“ yra mokytojai, dirbantys individualiai. Jie gali pasiūlyti klientams beveik tą patį, ką ir jūs: profesionalumą, patogų planavimą ir asmeninį požiūrį.

Tiems, kurie nori tiesiog pažaisti savo malonumui, išmokti vieną kūrinį ar prisiminti pamirštas žinias, daugumoje miestų yra ir kultūros centrų. Rizikos faktorius čia yra tas, kad jie gali pasiūlyti savo paslaugas praktiškai nemokamai, ko komercinis projektas jūsų akimis negali padaryti.

Pastaruoju metu konkurentėmis tapo ir valstybinės muzikos mokyklos. Už nominalų mokestį (500-1000 rublių per mėnesį kursas) jie yra pasirengę išmokyti suaugusiuosius groti instrumentais.

Žodžiu, kiekvienas norintis gali nesunkiai rasti nebrangų variantą, atsisakydamas brangiau apmokamų komercinių mokyklų. Todėl norint išsiskirti tarp konkurentų, reikia pabandyti. Kaip tiksliai? Pateikite tai, ko jie negali suteikti: ypatingą atmosferą, aptarnavimo lygį ir kokybišką įrangą.

Kokie iššūkiai jūsų laukia?

Muzikos mokykla suaugusiems – tai verslas, paremtas žmogiškuoju faktoriumi. Tai yra didžiausias sunkumas, ypač dirbant su mokytojais. Juk jie turi būti puikūs muzikantai, geri mokytojai, tinkami darbuotojai – kam patiktų, kad darbuotojas nuolat vėluotų, net jei jis būtų Bethovenas ir Makarenko susukti į vieną.

Antras sunkumas – tokiai muzikos mokyklai organizuoti tinka ne bet koks kambarys. Solo su elektrine gitara, dainavimas į mikrofoną, grojimas saksofonu – visa tai gali patikti daugiausiai vieną vakarą per savaitę. Tačiau kasdieniai garsūs koncertai gali išvesti iš proto. Todėl muzikos mokyklos atidarymas gyvenamajame name yra nesėkmingas pasirinkimas. Be to, užsiėmimai vyks daugiausia vakarais, kai jūsų klientai atvyks iš darbo. Deja, tuo pat metu namo gyventojai grįžta iš darbo ir nori pailsėti tyloje.

Muzikos mokyklą suaugusiems geriausia atidaryti atskirame pastate, pasirūpinant garso izoliacija. Tačiau rasti tokį variantą nėra taip paprasta. Kompromisinis variantas – patalpų nuoma biurų pastate.

Atkreipkite dėmesį, kad individualus požiūris į studentus reikalauja atskirų studijų patalpų, o ne vienos didelės klasės. Todėl greičiausiai teks nuomotis visą aukštą.

Ko reikia norint atidaryti muzikos mokyklą?

Muzikos mokykla suaugusiems yra neformali įstaiga, kažkas panašaus į interesų klubą. Studentams tai, žinoma, yra minusas – jie negaus jokių įstaigos baigimą patvirtinančių dokumentų.

Tačiau jums šioje situacijoje yra tik nuolatiniai pranašumai. Pirma, jums nereikia gauti licencijos, kad galėtumėte vadovauti švietėjiška veikla ir praleisti laiką bendraujant su reguliavimo pareigūnais. Antra, licencijos nebuvimas leis jums sukurti programą taip, kad tai būtų patogu jūsų mokytojams ir studentams. Taikant formalų požiūrį, pastarasis turėtų praleisti 7 metus mokytis groti pianinu, reguliariai ir pagal grafiką lankytis pamokose. Sutikite, retas kuris suaugęs su tuo sutinka.

Elena Ostapenko

Renesanso pliusas

Privačioje muzikos mokykloje suaugusiems mokinys gali neskirti laiko solfedžio ar svarstyklių įsiminimas. Jis gali studijuoti tik tai, kas jam įdomu, ir tada, kai jam patogu.

Žinoma, suaugęs žmogus sunkiau suvokia ir jam sunkiau mokytis: pirštai nebe tokie, o atmintis sugenda, ypač vyresniame amžiuje. Bet skirtingai nei vaikai, visi mūsų mokiniai mokosi kryptingai, o tai kompensuoja kitus trūkumus.

Dar keli žodžiai apie funkcijas ir galimybes

Jūsų mokyklos pajamos priklauso tik nuo dviejų veiksnių: mokinių skaičiaus ir nustatytos pamokos kainos. Verta paminėti, kad verslui įtakos turi sezoniniai veiksniai. Atostogos ir atostogų sezonas – laikas, kai visi nori atsipalaiduoti. Todėl per Naujųjų metų šventes, gegužės šventes ir nuo birželio iki rugsėjo klasės tuščios. Tačiau nuo sausio antrosios pusės iki balandžio pabaigos ir nuo rugsėjo iki gruodžio galima pastebėti studentų antplūdį.

Šiandien daugelis privačių muzikos mokyklų negali būti griežtai laikomos muzikos mokyklomis. Reikalas tas, kad jie naudojasi papildomais būdais padidinti savo pajamas. Būtent jie, be muzikos užsiėmimų, dar moko tapybos ar vaidybos.

Turinys

1. Santrauka 3
2. Verslo plano koncepcija 5
2.1. Pramonės aprašymas 5
2.2. Įmonės aprašymas 6
3. Marketingo planas 9
3.1. Studijuojantys konkurentai 9
3.2. Reklamos biudžeto apskaičiavimas 12
4. Gamybos planas 15
4.1. Paslaugų rūšys ir jų kaina 15
4.2. Veiklos apimties planas 17
4.3. Planuojamų pajamų apskaičiavimas 18
5. Logistikos planas 19
5.1. Patalpų charakteristikos 19
5.2. Įrangos charakteristikos 20
5.3. Nusidėvėjimo skaičiavimas 21
5.4. Mažos vertės ir dėvimi daiktai, tai yra nenudėvima įranga 22
6. Organizacinis planas 23
6.1. Organizacinė teisinė forma 23
6.2. Organizacinė struktūra 26
6.3. Organizacinės išlaidos 28
7. Darbo ir darbo užmokesčio planas 30
8. Finansinis planas 32
8.1. Pradinių investicijų apskaičiavimas 32
8.2. Grynojo pelno apskaičiavimas 32
9. Rizika 34
10. Projekto efektyvumo vertinimas 35
Literatūra 37

1. Santrauka

Verslo planas buvo sukurtas siekiant sukurti įmonę - vokalo studiją „Lucky People LLC“. Pasirinktos temos aktualumą lemia tai, kad šiuo metu muzikos industrijos populiarumas auga. Vis daugiau gyventojų nori naudingai leisti laisvalaikį ir tobulėti įvairiose gyvenimo srityse. Pagaliau mūsų tautiečių mentalitetas pasipildė dar vienu labai patraukliu momentu: investuoti į save – pati pelningiausia investicija. Tačiau tokias paslaugas teikiančių organizacijų skaičius nėra pakankamai didelis. Taip pat norėčiau atkreipti dėmesį į dar vieną svarbų dalyką: vokalo lavinimo paslaugos mūsų studijoje bus teikiamos ne tik ikimokyklinio ir mokyklinio amžiaus, taip pat vyresnės kartos, kurios dėl aplinkybių jau seniai norėjo įvaldyti balso įgūdžius, bet negalėjo įgyvendinti savo planų.
Organizacijos tikslai:
· savo ekonominių interesų tenkinimas per pelną, tenkinant socialinius poreikius;
· kokybiškas klientų aptarnavimas, skiriant jiems maksimalų dėmesį ir siūlant aukščiausios kokybės bei pelningiausias paslaugas;
· palengvinti įvairių kultūrinių ir dvasinių kliento poreikių tenkinimą.
Norint pasiekti šiuos tikslus, būtina išspręsti šias užduotis:
· analizuoti šios paslaugos rinką
· nustatyti įmonės organizacinę ir teisinę formą
· padidinti grynąsias pajamas
· sumažinti atsipirkimo laikotarpį
Įmonės veiklos sritis – kultūra ir menas.
Įmonės veiklos pradžios data – 2013 m. rugsėjo mėn. (pasiruošimas atidarymui – 2013 m. balandžio-rugpjūčio mėn.)
Adresas - Rusija, Maskva, g. Mitinskaja, 49 m
Pagrindinė vokalo studijos veikla – papildomas muzikinis ugdymas pradedantiesiems ir jau turintiems įgūdžių vokalo srityje. Užsiėmimai vyks keliose srityse: akademinis vokalas, pop vokalas, džiazo vokalas, liaudies vokalas, natos, solfedžio. Į mokymus bus įtraukti profesionalūs mokytojai, turintys atitinkamą muzikinį išsilavinimą.
Verslo planas skirtas 1 įmonės veiklos metams. Pasibaigus šiam laikotarpiui, įmonės veikla bus plečiama, atsižvelgiant į jos tikslus ir uždavinius.
Remiantis šios įmonės verslo planavimo rezultatais, nustatyta, kad reikiama pradinių investicijų suma bus 6 238 250 rublių.
Projekto efektyvumą atspindi šie rodikliai:
investicijų atsipirkimo laikotarpis – 1,3 metų
investicijų grąžos koeficientas – 72 proc.
pardavimo grąžos koeficientas – 34 proc.
lūžio taškas - 5 614 039,1 rublis
finansinio pajėgumo marža – 61 proc.
gamybos svirtis - 1,6
grynoji dabartinė vertė - 8 113 750 rublių

2. Verslo plano koncepcija
2.1. Pramonės aprašymas
Muzikos verslas šiandien yra labai populiarus Rusijoje. Tam savo ruožtu didelę įtaką daro turtingas mūsų šalies kultūros paveldas, turintis šimtametes tradicijas. Rusų muzikinio folkloro tradicijos įsisavinamos su motinos pienu ir mūsų šalies piliečiams yra įspaustos genetiniame lygmenyje. Taip pat negalima nepastebėti didelio šou verslo populiarėjimo, kuris taip pat „traukia“ žmones į įvairias muzikos mokyklas ir studijas. Taip pat pastaruoju metu vis labiau populiarėja „naudingas“ laisvalaikis, kurio tikslas – įgyti įvairių įgūdžių ir tobulinti įgūdžius įvairiose srityse, tarp kurių negalima ignoruoti ir vokalo lavinimo. Tačiau nepaisant tokio didelio gyventojų susidomėjimo, šios paslaugos daugiausia teikiamos tam tikro amžiaus auditorijai skirtose muzikos mokyklose ir studijose, ir pasirodo, kad suaugusieji yra tarsi „palikę“. O minėtų mokyklų ir studijų skaičius palieka daug norimų rezultatų. Todėl šioje rinkoje lengva laimėti su kompetentinga rinkodaros ir reklamos kampanija.
Populiarėjant vokaliniam menui, auga visuomenės informuotumas apie teikiamas paslaugas ir jų vertę, todėl potencialių klientų neraštingumas dėl vokalinio meno, kaip produkto, naudingumo ir informacijos apie tokio pobūdžio paslaugas teikiančias institucijas paieškos. mažėja. Todėl ypač svarbu teisingai apibrėžti tikslinę auditoriją, pasirinkti vokalo studijos vietą ir tinkamai parinkti dėstytojus.

2.2. Įmonės aprašymas
Numatyta kurti naują paslaugų sektoriaus įmonę, kuri užsiims papildomu kultūros srities švietimu, o konkrečiai – vokalo įgūdžių lavinimu. Vokalo studija „Lucky People“ bus įregistruota pagal Rusijos Federacijos civilinį kodeksą ribotos atsakomybės bendrovės forma, nes ši forma yra lanksčiausia rinkos sąlygomis ir optimali kuriant vokalo studiją.
Vokalo studija „Lucky People“ veiks pagal Rusijos Federacijos civilinio kodekso 87 straipsnį, kur ribotos atsakomybės bendrovė yra vieno ar kelių asmenų įsteigta bendrovė, kurios įstatinis kapitalas steigimo dokumentais padalintas į akcijas. tam tikrų dydžių; Ribotos atsakomybės bendrovės dalyviai neatsako už savo prievoles ir prisiima nuostolių, susijusių su bendrovės veikla, riziką savo įnašų vertės ribose.
Vokalo studija „Lucky People“ įsikurs Maskvos šiaurės vakarų administraciniame rajone, Mitino rajone, 5 minutės pėsčiomis nuo Mitino metro stoties. Studijai pasirinktas kambarys yra vidutinio dydžio (skirtas Pradinis etapas Tinka 200 kvadratinių metrų kambarys. metrai). Specialūs techniniai reikalavimai, tokie kaip garso izoliacija, nereikalingi, nes pastatas yra laisvai stovintis, todėl veiklos keliamas triukšmas netrukdys šalia esančių namų gyventojams. Komunikacijos yra standartinės. Netoli pastato yra nedidelė teritorija, kurioje lankytojai gali palikti asmenines transporto priemones užsiėmimų metu, o tai mums suteikia dar vieną pranašumą prieš konkurentus.
Kaip jau minėta, vokalo studija teiks paslaugas keliose srityse: akademinis vokalas, pop vokalas, džiazo vokalas, folk vokalas, notatas, solfedžio. Užsiėmimai vyks individualiai su kiekvienu mokiniu. Kiekvienoje vokalinėje kryptyje dirbs po atskirą dėstytoją, po vieną mokys notacijos ir solfedžio. Vokalo užsiėmimai vyks du kartus per savaitę, jų trukmė – 45 min. Muzikos natos ir solfedžio pamokos (mokinį dalyką renkasi pats pagal disciplinos gilumą: natos – paviršutiniškesnis muzikavimo pagrindų mokymasis, solfedžio – gilesnis) vyks kartą per savaitę. 1,5 valandos. Jei pageidaujama, studentas už papildomą mokestį gali užimti papildomas valandas.
Sėkminga vokalo studijos vieta padės paskatinti paslaugų teikimo paklausą – vokalo studija yra netoli metro, pačiame gyvenamojo rajono centre ir netoli 2 vidurinių mokyklų, darželis ir mokytojų rengimo kolegija. Prie studijos yra parkavimo vieta asmeniniams automobiliams.
Tiesioginė vokalinės studijos „Lucky People“ konkurentė – I.F. vardu pavadinta Vaikų meno mokykla Nr.13. Stravinskis. Pagrindinis mūsų studijos konkurencinis pranašumas yra siauras dėmesys (teikiant specifines vokalo įgūdžių mokymo paslaugas, o ne visą muzikos disciplinų spektrą, reikalingą mokytis muzikos mokykloje), taip pat galimybė rengti suaugusiuosius, priešingai nei. Vaikų dailės mokykla ), kurioje mokosi tik mokyklinio amžiaus atstovai.
Taigi vokalo studijos „Lucky People“ tikslas – užimti ir užtikrinti lyderio pozicijas šiame rinkos segmente konkrečioje teritorijoje. Pradinio vokalo studijos veikimo etapo tikslai yra: projekto atsipirkimas, investicijų grąža ir, žinoma, geros reputacijos užsitarnavimas, kuris tiesiogiai lems......

Naudotos literatūros sąrašas

1. Borisovas A.B. Didelis ekonomikos žodynas. - M.: Knygų pasaulis, 2003. - 895 p.
2. Verslo planavimas: vadovėlis / Red. V.M. Popova, S.I. Lyapunovas ir S.G. Mlodika. M.: Finansai ir statistika, 2007
3. Tulchinsky G.L., Shekova E.L. Rinkodara kultūros srityje: Vadovėlis. - Sankt Peterburgas: leidykla „Lan“; "Muzikos planetos leidykla", 2009. - 496 p.: iliustr.
4. Paskaitos apie discipliną „Įmonių planavimas“ prof. Savkina R.V.
5. Paskaitos apie discipliną „Įmonių ekonomika“ prof. Urumova F.M.
6. 10900200/25/#20025
7.
8.
9.
10.

Verslo planas privačiai muzikos mokyklai, LLC „Treble Clef“

Įvadas

3. Rinkos tyrimas ir analizė

4. Marketingo planas

5. Gamybos planas

6.Organizacinis planas

7. Finansinis planas

8. Galimos rizikos

Išvada

Bibliografija

Programos

Įvadas

Trumpas projekto pavadinimas: UAB „Treble Clef“

Visas projekto pavadinimas: modernios privačios muzikos mokyklos „Treasure Clef LLC“ sukūrimas, kuri teiktų muzikos ir edukacines paslaugas vaikams ir suaugusiems.

Adresas: Permė, g. Borčaninova, 8 m

Projekto pradžios data: 2011 m. sausio mėn

Teigiama ir terapinė muzikos ir apskritai meno įtaka žmogaus raidai jau gerai žinoma. Tyrimas Pastaraisiais metais smegenų fiziologijos srityje jie grąžina menui svarbų vaidmenį žmogaus vystyme, kuris turėtų teisėtai priklausyti jam. Tiek Europoje, tiek Rusijoje įrodyta, kad muzikos ir dailės užsiėmimų skaičiaus didinimas padeda mokiniams įsisavinti matematiką ir kalbas.

Gerai žinoma, kad per muziką galime pakeisti kvėpavimo ritmą, sumažinti kraujospūdį, pagreitinti ar sulėtinti medžiagų apykaitos procesai V Žmogaus kūnas, mažina fizinį nuovargį ir stresą, mažina pojūčių įtampą, mažina skausmą ir kt. Kartu muzikuodami ir dainuodami galime lavinti įvairius socialinius gebėjimus ir pagerinti bendrą psichinę savijautą. Muzikinė logika ir pirštų pratimai grojant muzikos instrumentais lavina mąstymą, stiprina smegenų ląsteles. Įvairių ritmų įtaka žmogaus organizmui taip pat dviprasmiška.

Todėl muzika ir menas dėl savo vidinės prigimties turi būti neatsiejama bet kokio ugdymo dalis, o tam jie turi tapti kiekvieno būsimojo mokytojo ugdymo dalimi.

Šio projekto tikslas – suorganizuoti privačią muzikos mokyklą UAB „Treble Clef“, kuri teiks šias paslaugas: groti pianinu (sintezatoriumi), smuiku, ksilofonu, gitara, vokalo pamokas, solfedžio ir muzikinės literatūros mokymus.

Remiantis projekto rezultatais, grynoji dabartinė vertė bus = 7 564 087 rubliai, pelningumo indeksas - 9,3, atsipirkimo laikotarpis - 9,1 mėnesio.

Šis projektas yra gana patrauklus. Šio projekto akcentas yra tai, kad muzikos mokymas nebus vykdomas tradicine forma. Studentams bus pasiūlytas platus dalykų spektras. Dėstytojai, atsižvelgdami į mokinio pageidavimus, parinks kūrinius įsimintinai.

Pagrindiniai šios įstaigos konkurentai – tradicinės muzikos mokyklos ir visokie muzikos būreliai bei privačios muzikos mokyklos (tokių mūsų mieste mažai). Mokykla pasiūlys šias galimybes:

Privati muzikos mokykla „Treble Clef“ yra nuolat atvira bet kokiems pokyčiams ir naujovėms, kurios galėtų pagerinti jos veiklą.

Mokymai groti šiandien populiariausiais instrumentais: fortepijonu, sintezatoriumi, ksilofonu, gitara, taip pat vokalo pamokose (akademinės, džiazo).

Projektą numatoma finansuoti iš nuosavų ir skolintų lėšų.

Pradinė investicija yra 1 564 400 RUB.

Nuosavas kapitalas – 364 320 rublių.

2. Verslo objekto charakteristikos

Violin Clef LLC planuoja teikti šių tipų paslaugas:

Mokymasis groti populiariausiais muzikos instrumentais: fortepijonu (sintezatoriumi), smuiku, ksilofonu, gitara;

Vokalo pamokos (akademinės, džiazo);

Solfedžio pamokos;

Muzikinės literatūros pamokos.

Ypatinga „Treble Clef LLC“ ypatybė yra ta, kad mokykla siūlo muzikos pamokas tiek vaikams (nuo 5 metų), tiek suaugusiems, garantuojant individualų požiūrį į kiekvieną.

„Treble Clef“ mokykloje planuojama naudoti modernią muzikos mokymo koncepciją ir metodiką N.A. Bergeris pavadinimu „Muzika visiems“. Technika yra unikali. Juo siekiama, kad kiekvienas žmogus pajustų teigiamą muzikos poveikį, pats atrastų muzikos grojimo prasmę, pirmiausia asmeninėje harmonijoje.

Pagrindiniai metodikos principai – intelektualinių ir emocinių principų santykis pateikiant medžiagą, asmeninis požiūris į bendravimą, atsižvelgiant į ryškų kiekvieno vaiko individualumą grupinių ir individualių pamokų procese.

Tikslas – ugdyti kūrybiškumą, savarankiškumą, gebėjimą būti aktyviam, aktyviam, siekiančiam, emociškai išvystytam, giliai pajaučiant mus supantį pasaulį, jo subtilią struktūrą.

Ugdymo procesui optimizuoti metodikoje siūlomas intensyvus muzikinio raštingumo įsisavinimo metodas, kuris jau daugelį metų buvo išbandytas ir įrodė savo efektyvumą. didelis efektyvumas dirbant su skirtingomis amžiaus grupėmis. Šis metodas leidžia lengvai išmokti medžiagą, nepaisant mokinio amžiaus ir jo muzikinio talento.

Šis „Praktinio muzikavimo mokymo metodas“ pagrįstas:

1. dėl individualių ir grupinių klasių formų kūrimo, leidžiančio, viena vertus, kelis kartus sumažinti muzikos pamokos kainą, padidinant klasės ir mokytojo pajėgumus, kita vertus, įsisavinant medžiagą atsižvelgiama į individualias studento savybes;

2. dėl daugelio tradicinio muzikinio rašto studijų aspektų racionalizavimo, leidžiančio bent keturis kartus sutrumpinti laiką, reikalingą jo įsisavinimui ir pasiekti optimalių rezultatų;

3. dėl paties muzikinio rašymo tobulinimo, muzikinio rašymo įvedimo sistemos kūrimo, stenografinių abėcėlių įsisavinimo muzikos įrašymui pagal poreikį;

4. dėl kūrybinių darbo formų vyravimo, leidžiančių ilgą laiką išlaikyti susidomėjimą studijuojamu dalyku ir ugdyti asmens kūrybinius gebėjimus;

5. dėl santykinai pigių PSO kūrimo ir panaudojimo muzikos klasių projektavimui, o tai žymiai padidina užsiėmimų efektyvumą.

Metodas „Muzika visiems“ skiriasi nuo visų kitų valstybinėse vaikų muzikos mokyklose taikomų metodų, nes jos tikslas nėra išmokti kūrinį, išgryninti jo skambesį iki profesionalaus lygio ir tada atlikti jį scenoje. Svarbiausia yra įsisavinti muzikinės kalbos ir muzikinio rašymo elementus, kad ateityje mokiniai išmoktų skaityti muzikinį tekstą, dirbti su juo, o taip pat gebėtų improvizuoti ir pagal įsisavintus elementus kurti savo kompozicijas, įrašus. juos, jei reikia. Kūrinių skambesio atnešimas į „sceninį pasirengimą“ neatmetama, tačiau tai atliekama, pirma, tik pačių studentų pageidavimu, antra, tai įvyksta. tradiciniais metodais mokymas.

Klasės aprūpinimas įvairiais muzikos instrumentais labai padeda supažindinti su muzikinės kalbos ir muzikinio rašymo ugdymu praktinio muzikavimo procese.

Dėl to studentas per trumpą laiką galės išmokti:

Greitai atsimeni;

Saugomas atmintyje ilgą laiką ir palyginti trumpalaikis rekonstruoti užmirštą kūrinį;

Palydėti;

Iš klausos laisvai pasirinkite jums patinkančią melodiją;

Groti įvairių žanrų muziką (nuo klasikos iki džiazo);

Jei pageidaujate, laisvai kurkite savo kompozicijas, įgydami galimybę kūrybinei savirealizacijai.

Būsimos paslaugos:

Nuo 2016 m. planuojama plėsti verslo geografiją, kuriant naujus mokyklos filialus įvairiose Permės ir Permės regiono vietovėse;

Numatoma intensyvi veiklos plėtra šių paslaugų teikimo srityje.

Šiuo metu privačių mokyklų švietimo rinka Permėje ir aplinkiniame regione pasiekė tam tikrą pusiausvyrą. Per pastaruosius ketverius metus mokyklų nei daugėjo, nei sumažėjo. Pasak ekspertų, tolesnė rinkos plėtra priklausys nuo valdžios spaudimo nevalstybinėms švietimo įstaigoms ir tėvų gerovės augimo.

Privačios muzikos mokyklos mokymas Kamos regione yra sąstingio būsenoje.

Šiandien Permėje veikia 13 valstybinių muzikos mokyklų, 1 privati muzikos mokykla „Gėlės prie upelio“.

1 lentelėje pateikta organizuojamos privačios mokyklos „Treble Clef“ konkursinė analizė:

paslaugų rinkos muzikos plano rinkodara

1 lentelė.

„Treble Clef LLC“ konkurencinė analizė

Palyginimo sritis	Taškai LLC „Treble Clef“ Konkurentai, taškai
	UAB "Treble Clef"	Konkurentai
	UAB "Treble Clef"	„Gėlės prie upelio“	Valstybinės mokyklos
Materialinė ir techninė bazė (įrankių kokybė ir kiekis)	5	5	3
Siūlomos įvairios švietimo paslaugos	4	5	5
Reklama	5	5	2
Vaizdas	3	4	3
Darbuotojų profesionalumas	5	5	4
Paslaugų kokybė	5	5	4
Individualus požiūris	5	4	3
Kainos	3	3	5
Nuolaidų paslaugoms struktūra	5	4	3
Tvarkaraščio lankstumas	5	5	3
Iš viso	45	45	35

Taigi galima daryti išvadą, kad pagrindinis naujai įkurtos įmonės konkurentas yra jau seniai rinkoje gyvuojanti privati muzikos mokykla „Gėlės prie upelio“.

„Treble Clef LLC“ konkurenciniai pranašumai:

Daugiausiai paslaugas pristato privati muzikos mokykla „Treble Clef“. aukštas lygis, kurio kokybę užtikrina mokytojų patirtis, žinios ir kultūra;

Ugdymo proceso organizavimas naudojant unikalią šiuolaikinę muzikos mokymo koncepciją ir metodiką N.A. Bergeris;

LLC "Treble Clef" yra Permės centre;

Vaikams ir suaugusiems jiems būnant mokykloje užtikrinamas patikimas saugumo lygis;

Profesinių dalykų rinkinys, pavyzdžiui, solfedžio, muzikinės literatūros, bendrojo fortepijono kurso;

Mokymai groti šiandien populiariausiais instrumentais: fortepijonu, sintezatoriumi, ksilofonu, gitara, taip pat vokalo pamokose (akademinės, džiazo);

Individualus požiūris į kiekvieną studentą;

Galimybė statyti individuali programa, kuris suteikia mokymosi laisvės pojūtį;

Apsilankymas namuose, jei mokinys negali judėti;

Daugiau nemokamo grafiko keitimo;

Trūksta konkurencijos tarp studentų.

Nuolatiniai studentų pasirodymai;

Su aukštu profesiniu lygiu, prieiga prie muzikos konkursai ir festivaliai;

Buvimas profesionalioje aplinkoje, galimybė palyginti savo žaidimo lygį su bendraamžiais;

Galima išduoti naudojimui muzikos instrumentus;

Privati muzikos mokykla „Treble Clef“ yra nuolat atvira bet kokiems pokyčiams ir naujovėms, kurios galėtų pagerinti jos veiklą.

4. Marketingo planas

Kadangi „Treble Clef LLC“ įsikurs Permės centre (Borchaninova g. 8), daugiausia studentų bus miesto centre gyvenantys asmenys.

Nuo 2016 m., siekiant plėsti verslą, planuojama įkurti naujus mokyklos filialus įvairiose Permės ir Permės regiono vietose; taip pat intensyviai plėtojant veiklą šių paslaugų teikimo srityje.

Norint padidinti „Treble Clef LLC“ paslaugų paklausą, būtina atlikti reklamos kampaniją.

Šioje muzikos mokykloje planuojama 600 vaikų. Pirmaisiais metais planuojama priimti 400, antraisiais – 500, trečiaisiais – 600 studentų. (pvz., Vaikų muzikos mokykloje Nr. 1 šiuo metu mokosi 600 vaikų) Analizuodami miesto muzikos mokyklų veiklą, galime daryti išvadą, kad muzikinis ugdymas, kaip taisyklė, apima privalomą minimumą – tai dvi specialybės pamokos (mokymasis groti). pasirinktas instrumentas), solfedžio pamoka yra privaloma ir muzikinė literatūra. Esant pageidavimui galimas papildomas grojimo sintezatoriumi, kitais muzikos instrumentais mokymas, vokalo pamokos. Svarbiausias šios mokyklos akcentas yra tai, kad mokiniui bus suteikta galimybė pasirinkti muzikos dalykų rinkinį. Taigi vienas mokinys vidutiniškai lankys 5 užsiėmimus per savaitę arba 20 užsiėmimų per mėnesį.

5. Gamybos planas

Muzikos mokykla dirba nuo 10:00 iki 21:00 (1 valanda – pietūs), 6 dienas per savaitę. Instrumentų pamoka trunka 45 minutes, solfedžio – 45 minutes, muzika. literatūra – 45 min.

UAB „Treble Clef“ planuoja organizuoti 10 instrumentinių užsiėmimų ir aktų salę, kurioje vyks užsiėmimai. Skripichny Klyuch LLC adresas: Permė, Borchaninova g. 8, patalpų plotas 283 kv.m., nuoma bus 56 600 rublių.

Per dieną vienoje klasėje galima vesti ne daugiau kaip 13 pamokų (10×60/45), per mėnesį – 338 pamokas (26 dienos ×13 pamokų). Tai reiškia, kad galima maksimali paslaugų apimtis per mėnesį bus 3380 pamokų (338 pamokos × 10 užsiėmimų). Tuomet didžiausias pamokų skaičius per ketvirtį bus 10 140.

Prieš pradedant darbą Treble Clef LLC, būtina įsigyti įrangą. 2 lentelėje parodytas ilgalaikio turto ir atsargų poreikis:

2 lentelė. Reikalavimas ilgalaikiam turtui ir atsargoms

Norint įsigyti ilgalaikį turtą, jums reikės 1 346 200 rublių lėšų. Lentelėje pateikiame mokyklai reikalingą įrangą.

3 lentelė. Inventorius

vardas	Kiekis	kaina, rub.	Kaina	Skaičiavimo schema
Sofos prieškambaryje	3	15 000	45 000	panašiai
Kompiuteris	3	19 000	57 000	panašiai
	10	1 500	15 000
Kėdės klasėms	20	120	24 000	panašiai
Faksas	1	240	2 400	panašiai
Daugiafunkcis įrenginys LaserJet-M 1120 MFP	1	800	8 000	panašiai
Kėdės aktų salei	50	500	25 000	panašiai
Studentų taryba	2	4 500	9 000	panašiai
Biuro kėdės	3	5 000	15 000	panašiai
Iš viso	200 400	Σ linijos

Norėdami įsigyti inventorių, jums reikės 200 400 rublių. Bendra „Treble Clef LLC“ įsigytos įrangos kaina bus 1 546 600 rublių.

4 lentelė. Nusidėvėjimo sąnaudų apskaičiavimas (pagal ilgalaikį turtą)

Į pradines vienkartines išlaidas turėtų būti įtrauktos privačios mokymo įstaigos registravimo ir licencijavimo išlaidos. Į šias išlaidas turi būti įtrauktos išlaidos leidimams, licencijų išdavimui, įrangos įsigijimo išlaidos, įskaitant transportavimo išlaidas.

Norėdami įregistruoti mokymo įstaigą, steigėjai privalo:

sumokėti valstybės rinkliavą (2000 rublių);

Parengti ir pateikti registravimo institucijai kuriamos organizacijos steigimo dokumentus (priklausomai nuo organizacinės ir teisinės formos - organizacijos steigimo protokolą ar sprendimą, Chartiją, galbūt steigimo sutartį, taip pat daugybę kitų dokumentų). dokumentai visuomeninės asociacijos registravimo atveju), informacija apie steigėjus, informacija apie nuolatinės vykdomosios institucijos vietą;

Pasirūpinkite, kad notaras patvirtintų parašą ant nustatytos formos prašymo įregistruoti juridinį asmenį (pareiškėjas turi būti vienas iš steigėjų) ir pateiktų prašymą registravimo institucijai.

Notaro mokestis – 800 rublių.

Po valstybinės registracijos, prieš pradėdama praktinę veiklą teikti paslaugas švietimo srityje, mokymo įstaiga turi gauti licenciją. Švietimo veiklos licencijavimo tvarką nustato Vyriausybė Rusijos Federacija(šio straipsnio rašymo metu - Švietimo veiklos licencijavimo nuostatai, patvirtinti Rusijos Federacijos Vyriausybės 2000 m. spalio 18 d. dekretu N 796).

Licencijavimo ir registracijos kaina bus 15 000 rublių.

Taigi registracijai ir licencijai gauti jums reikės 17 800 rublių. Pradines išlaidas pateikiame lentelėje.

5 lentelė. Pradinės išlaidos (vienkartinės)

vardas	Kiekis	Kaina
Pianinas Richteris	10	860 200
Fortepijonas Yamaha GB 1 PE	1	383 000
Kėdės klasėms	20	24 000
Registratūra	1	23 000
Grindų drabužių kabykla Grindų drabužių kabykla	10	15 000
Baldai direktoriams ir buhalteriams	2	80 000
Sofos prieškambaryje	3	45 000
Kompiuteris	3	57 000
Faksas	1	2 400
Daugiafunkcis Laser Jet-2	1	8 000
Kėdės aktų salei	50	25 000
Studentų taryba	2	9 000
Biuro kėdės	3	15 000
valstybė pareiga	2000
Notariato paslaugos	800
Licencijavimas ir registracija	15000
Iš viso	1 564 400

Pradinės privačios muzikos mokyklos atidarymo išlaidos bus 1 564 400 rublių.

Treble Clef LLC kas mėnesį patirs nuomos, komunalinių paslaugų, biuro reikmenų, ryšių ir apsaugos išlaidas. 6 lentelėje pateikiami mokėjimai už šių tipų paslaugas:

6 lentelė. Einamosios veiklos sąnaudos (fiksuotos)

Pastoviosios projekto įgyvendinimo išlaidos bus 73 100 rublių per mėnesį. Fiksuotos išlaidos per metus sieks 877 200 rublių.

Pateiksime einamąsias sąnaudas konstantomis ir kintamaisiais.

7 lentelė. Einamosios išlaidos pagal metus

Taigi fiksuotos išlaidos, skirtos įmonės veiklai išlaikyti, sieks 877 000 rublių.

Kintamieji kaštai (pagalbinių medžiagų – kanceliarinių prekių, tai spausdinta pagalbinė medžiaga studentams – išlaidos. Kintamos išlaidos – 5000 rublių per mėnesį. Remiantis 600 studentų. Taigi, didėjant studentų skaičiui, kintamos išlaidos padidės trečiais metais projekto įgyvendinimo, dabartinės išlaidos bus 60 000 rublių.

Išsamiau panagrinėkime administracinio, vadovaujančio ir švietimo personalo išlaidas.

6. Organizacinis planas

Reikalingo „Treble Clef LLC“ personalo struktūra yra tokia (8 lentelė):

8 lentelė. Personalo struktūra

Reikalavimai personalui:

direktorius. Aukštasis ekonominis išsilavinimas, patirtis vadovavimo darbas nuo 5 metų. Direktorius vykdo bendrą įmonės valdymą.

Klientų aptarnavimo ir rinkodaros vadovas. Aukštasis specializuotas išsilavinimas, 3 metų darbo patirtis, bendravimo įgūdžiai, derybų įgūdžiai, reklaminių kampanijų vykdymo patirtis, pasitikintis PC vartotojas, automobilio prieinamumas.

Buhalteris. Aukštasis specializuotas išsilavinimas, 5 metų darbo patirtis, 1C žinios, pasitikintis PC vartotojas. Pareigos – vadovavimas buhalterinė apskaitaįmonėje ilgalaikio turto, atsargų, darbo užmokesčio, atsiskaitymų su tiekėjais ir klientais apskaitos tvarkymas, mokesčių apskaita.

Administratorius. Išsilavinimas aukštesnis už vidutinį, gera išvaizda, pasitikintis PC naudotoju, komunikabilumas, disciplina. Pareigos – pamokų planavimas, konsultavimo paslaugos, įmonės aprūpinimas medžiagomis (popieriumi, rašikliais ir kt.).

Mokytojai. Aukštasis arba vidurinis specializuotas išsilavinimas. Darbo patirtis nuo 8 metų. Pareigos: vesti pamokas.

Valanti moteris. Jokių žalingų įpročių, disciplinos.

9 lentelė. Darbo užmokestis

Darbo pavadinimas	Asmenų skaičius	Atlyginimas, rub.	Premija, %	Premium, patrinkite.	Bendras atlyginimas per mėnesį, rub.	Mėnesio darbo užmokesčio fondas, rub.	Skaičiavimo schema
direktorius	1	14 000	30	4 200	18 200	18 200	Premija, rub = alga × premija,%; Bendras atlyginimas per mėnesį = alga + priedas, rub; Mėnesio atlyginimo fondas = bendras atlyginimas × žmonių skaičius
Sąskaitos ir rinkodaros vadovas	1	10 000	30	3 000	13 000	13 000	panašiai
Buhalteris	1	10 000	30	3 000	13 000	13 000	panašiai
Administratorius	1	10 000	30	3 000	13 000	13 000	panašiai
Valanti moteris	1	5 000	15	750	5 750	5 750	panašiai
Iš viso	5	62 950	62 950	Σ linijos

Priemokos apskaičiavimas:

premija direktoriui = 14 000 × 30% = 4 200 rublių.

premija vadovui = 10 000 × 30% = 3 000 rublių.

premija buhalteriui = 10 000 × 30% = 3 000 rublių.

premija administratoriui = 10 000 × 30% = 3 000 rublių.

premija valytojui = 5000 × 15% = 750 rublių.

Bendras atlyginimas per mėnesį:

atlyginimas direktoriui = 14 000 + 4 200 = 18 200 rublių.

atlyginimas vadovui = 10 000 + 3 000 = 13 000 rublių.

buhalterio atlyginimas = 10 000 + 3 000 = 13 000 rublių.

atlyginimas administratoriui = 10 000 + 3 000 = 13 000 rub.

atlyginimas valytojai = 5000 + 750 = 5750 rublių.

Pagal 2009 m. liepos 24 d. federalinį įstatymą. 212-FZ „Dėl draudimo įmokų į Rusijos Federacijos pensijų fondą, fondą Socialinis draudimas RF, federalinis privalomasis fondas sveikatos draudimas ir teritoriniai privalomojo sveikatos draudimo fondai“, numatantys vieningo socialinio mokesčio pakeitimą draudimo įmokomis, atskaitymai iš darbo užmokesčio bus 34 %: 26 % – Rusijos Federacijos pensijų fonde, 2,9 % – federaliniame socialiniame fonde. Rusijos Federacijos draudimo fondas, 2,1% - Privalomojo sveikatos draudimo fonde ir 3% - TFOMS.

10 lentelė. Įmokos į draudimo fondus

Metinis valdymo personalo atlyginimų fondas bus 1 012 236 rubliai.

Paskaičiuokime mokytojų atlyginimus. Mokytojų atlyginimai yra kintami ir priklausys nuo dėstomų pamokų skaičiaus.

Pamokų skaičius pagal metus: 1 metai – 27152

2 metai – 33660

3 metai – 39306.

Šiuo atveju įkainis yra 24 valandos per savaitę arba 32 pamokos.

Tada valandų skaičius per metus bus 20 364 valandos 1 metais, 25 245 valandos 2 metais ir 29 480 valandų 3 metais.

Vidutinė standartinės valandos kaina yra 60 rublių. Mokytojų atlyginimai priklausys nuo pamokų skaičiaus. Muzikos mokyklos vadovaujančio personalo atlyginimas bus pastovi vertybė.

11 lentelė. Mokytojų darbo užmokesčio fondas

Taigi darbo užmokesčio fondas didės didėjant mokinių skaičiui ir atitinkamai didėjant vedamoms pamokoms.

Pirmaisiais metais planuojama priimti 400 studentų, antraisiais - 500, trečiaisiais - 600.

Suteiktų paslaugų procentą skaičiuokime nuo maksimalios apimties.

1 metai – 67 proc.

2 metų – 83 proc.

3 metai – 100 proc. Vėlesniais metais planuojama, kad mokykla bus užimta 100 proc.

Pagal numatomą mokinių priėmimą prognozuosime atsiskaitymo laikotarpio pamokų planą.

Remiantis patirtimi, asortimento struktūra atrodys taip:

Groti pianinu (sintezatoriumi) – 19%;

Grojant smuiku – 10 proc.;

Grojimas gitara – 25%;

Groti ksilofonu – 13%;

Vokalo pamokos – 15%;

Kompleksinės paslaugos (grojimas instrumentu, solfedžis, muzikinė literatūra) – 18 proc.

12 lentelė. Pardavimo planas, paslaugų skaičius 2011 m

Indeksas	ketvirtis				Iš viso per metus	Skaičiavimo schema
Indeksas	1	2	3	4	Iš viso per metus	Skaičiavimo schema
Groti pianinu	1290	1290	1161	1290	5031	Šiemet numatoma 67% maksimalios paslaugų apimties, t.y. 3 380 × 67 % = 2264; 2264 × 19% = 430. 430*3=1290
Grojant smuiku	678	678	610	678	2644	3 380 × 67 % = 2264; 2264 × 10 % = 226
Groti gitara	1698	1698	1528	1698	6622	3 380 × 67 % = 2264; 2264 × 25 % = 566
Groja ksilofonu	882	882	793	882	3439	3 380 × 67 % = 2264; 2264 × 13 % = 294
Vokalo pamokos	1018	1018	916	1018	3970	3 380 × 67 % = 2264; 2264 × 15 % = 339
Visapusiškos paslaugos	1222	1222	1099	1222	4765	2264 × 18 % = 407
Iš viso	6788	6788	6109	6788	26471

Trečiąjį ketvirtį pamokų skaičius sumažėjo 10 proc., nes paprastai vasaros mėnesiais daug žmonių planuoja atostogas, o 2011 m. bendras paslaugų skaičius bus 26 471 pamoka. Toliau pažvelkime į 2012 m. pardavimo planą.

13 lentelė. Pardavimų planas, paslaugų skaičius 2012 m

Indeksas	ketvirtis				Iš viso per metus	Skaičiavimo schema
Indeksas	1	2	3	4	Iš viso per metus	Skaičiavimo schema
Groti pianinu	1599	1599	1439	1599	6236	Šiais metais planuojama atlikti 83% pajėgumų: 3 380 × 83% × 19% = 533, 533*3=1599
Grojant smuiku	841	841	756	841	3279	3 380 × 83 % × 10 % *3 = 841
Groti gitara	2103	2103	1892	2103	8201	3 380 × 83 % × 25 %*3 = 2103
Groja ksilofonu	1093	1093	983	1093	4262	3 380 × 83 % × 13 %*3 = 1093
Vokalo pamokos	1262	1262	1135	1262	4921	3 380 × 83 % × 15 % *3 = 1262
Visapusiškos paslaugos	1514	1514	1362	1514	5904	3 380 × 83 % × 18 % *3 = 1514
Iš viso	32803

2012 m. pardavimo planas bus 32 803 klasės.

14 lentelė. Pardavimo planas, paslaugų skaičius 2013 m

Indeksas	ketvirtis				Iš viso per metus	Skaičiavimo schema
Indeksas	1	2	3	4	Iš viso per metus	Skaičiavimo schema
Groti pianinu	1926	1926	1733	1926	7511	Šiais metais planuojama atlikti 100 % pajėgumų: 3 380 × 19 %*3 = 1926 m.
Grojant smuiku	1014	1014	912	1014	3954	3 380 × 10 %*3 = 1014
Groti gitara	2535	2535	2281	2535	9886	3380 × 25%*3 = 2535
Groja ksilofonu	1318	1318	1186	1318	5104	3380 × 13%*3 = 1318
Vokalo pamokos	1521	1521	1368	1521	5931	3380 × 15%*3 = 1521
Visapusiškos paslaugos	1825	1825	1642	1825	7117	3380 × 18%*3 = 1825
Iš viso	39503

2014 metų pardavimo planas bus 39 503 pamokos. Planuojama, kad 2013 metais ir vėlesniais metais mokyklos užimtumas bus 100 proc.

Vokalo pamokos – 250 rub.

14 lentelėje parodytas pajamų planas:

15 lentelė. Pajamų planas, rub.

Indeksas	1 metai	2 metai	3 metai	4 metai	5 metai	Skaičiavimo schema
Groti pianinu	1006200	1247200	1502200	1502200	1502200	Paslaugų skaičius per metus (fortepijonui) × kaina
Grojant smuiku	528800	655800	790800	790800	790800	panašiai
Groti gitara	1324400	1640200	1977200	1977200	1977200	panašiai
Groja ksilofonu	687800	852400	1020800	1020800	1020800	panašiai
Vokalo pamokos	992500	1230250	1482750	1482750	1482750	panašiai
Visapusiškos paslaugos	1286550	1594080	1921590	1921590	1921590	panašiai
Iš viso	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340

Taigi pirmaisiais metais pajamos bus 5 826 250 rublių, antraisiais - 7 219 930 rublių, trečiaisiais, ketvirtaisiais ir penktaisiais metais - 8 695 340 rublių. Grojimas gitara, kompleksinės paslaugos ir vokalo paslaugos yra pati pelningiausia paslauga.

7. Finansinis planas

Finansavimo strategija:

Pradinė investicija yra 1 564 400 RUB.

Skolintas kapitalas – 1 200 080 RUB.

Nuosavas kapitalas – 564 320 rublių. numatoma palikti grynųjų pinigų rezervą nenumatytoms aplinkybėms 200 000 rublių, likusius 364 320 rublių. eis vystymosi link.

Projektui finansuoti planuojama paimti 1 200 080 rublių paskolą („Įgauk pagreitį“) trejiems metams sumokant pagrindinę skolą. lygiomis dalimis kas mėnesį, 20% per metus Kamabank.

12 lentelėje parodytas paskolos grąžinimo grafikas:

16 lentelė. Paskolos grąžinimo grafikas

Mėnuo metai	Pagrindinės sumos likutis, rub.	Pagrindinės sumos mokėjimas, rub.	Palūkanų mokėjimas, rub	Iš viso mokėjimų per mėnesį, RUB
1	1200080,00	33335,56	20001,73	53337,29
2	1166744,44	33335,56	19446,13	52781,69
3	1133408,89	33335,56	18890,53	52226,08
4	1100073,33	33335,56	18334,92	51670,48
5	1066737,78	33335,56	17779,32	51114,87
6	1033402,22	33335,56	17223,71	50559,27
7	1000066,67	33335,56	16668,11	50003,67
8	966731,11	33335,56	16112,51	49448,06
9	933395,56	33335,56	15556,90	48892,46
10	900060,00	33335,56	15001,30	48336,86
11	866724,44	33335,56	14445,70	47781,25
12	833388,89	33335,56	13890,09	47225,65
Iš viso 1 metus	400 026,67	203 350,96	603 377,62
1	800053,33	33335,56	13334,49	46670,04
2	766717,78	33335,56	12778,89	46114,44
3	733382,22	33335,56	12223,28	45558,84
4	700046,67	33335,56	11667,68	45003,23
5	666711,11	33335,56	11112,07	44447,63
6	633375,56	33335,56	10556,47	43892,03
7	600040,00	33335,56	10000,87	43336,42
8	566704,44	33335,56	9445,26	42780,82
9	533368,89	33335,56	8889,66	42225,21
10	500033,33	33335,56	8334,06	41669,61
11	466697,78	33335,56	7778,45	41114,01
12	433362,22	33335,56	7222,85	40558,40
Iš viso 2 metus	400 026,67	123 344,02	523 370,69
1	400026,67	33335,56	6667,24	40002,80
2	366691,11	33335,56	6111,64	39447,20
3	333355,56	33335,56	5556,04	38891,59
4	300020,00	33335,56	5000,43	38335,99
5	266684,44	33335,56	4444,83	37780,39
6	233348,89	33335,56	3889,23	37224,78
7	200013,33	33335,56	3333,62	36669,18
8	166677,78	33335,56	2778,02	36113,57
9	133342,22	33335,56	2222,41	35557,97
10	100006,67	33335,56	1666,81	35002,37
11	66671,11	33335,56	1111,21	34446,76
12	33335,56	33335,56	555,60	33891,16
Iš viso 3 metus	400 026,67	43 337,09	443 363,76

Taigi paskolos įmokos pirmaisiais metais sieks 603 377,62 rublio, antraisiais - 523 370,69 rubliais, trečiaisiais - 443 363,76 rubliais.

Pagal paskaičiuotus duomenis surašysime pelno (nuostolio) ataskaitą

17 lentelė. Pelno (nuostolio) ataskaita

1 metai	2 metai	3 metai	4 metai	5 metai
Pajamos	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340
Išlaidos
- fiksuotos išlaidos	877200	877200	877200	877200	877200
paskolos mokėjimai	603377,62	523370,69	443363,76	0	0
- kintamos išlaidos	38400	48000	60000	60000	60000
- atlyginimų valdymas personalas	1012236	1012236	1012236	1012236	1012236
– mokytojų atlyginimai	1637266	2029698	2370192	2370192	2370192
Pelnas	1657770,38	2729425,31	3932348,24	4375712	4375712
Pelno mokestis 15,5%	256954,41	423060,92	609513,98	678235,36	678235,36
Grynasis pelnas	1400815,97	2306364,39	3322834,26	3697476,64	3697476,64

Grynasis pelnas pirmaisiais projekto įgyvendinimo metais bus 1 400 815,97 rubliai, antraisiais – 2 306 364,39 rubliai, trečiaisiais projekto įgyvendinimo metais grynasis pelnas bus 3 322 834,26 rubliai. ir pradedant nuo ketvirto - 3697476,64 rubliai.

18 lentelė. Pinigų srautų ataskaita

Norint įvertinti projekto efektyvumą, būtina nustatyti diskonto normą, tam naudojame kaupiamąjį metodą:

Paprastai konkretų įmokos dydį kiekvienai rizikos rūšiai (išskyrus šalies riziką) nustato ekspertai tikėtinu intervalu nuo 0 iki 5%.

Diskonto normos apskaičiavimo naudojant kaupiamąjį metodą formulė yra tokia:

R = Rf + R1 + ... + Rn, (1)

kur R yra diskonto norma;

Rf – nerizikinga grąžos norma;

R1 + ... + Rn - rizikos įmokos už įvairių veiksnių rizika.

Kaip nerizikingą palūkanų normą, turite atsižvelgti į pajamas iš vyriausybės vertybinių popierių. Atsižvelgiant į tai, kad centrinio banko diskonto norma yra 11%, vertybinių popierių pajamingumas paprastai yra mažesnis, svetainėje http://bonds.finam.ru/ pažymima, kad ji svyruoja apie 8-9% per metus.

Priimta, kad nerizikinga norma bus 8 proc.

Skaičiuojant diskonto normą, prie nerizikingos grąžos normos pridedamos priemokos už įvairių rūšių riziką, susijusią su konkrečia investicija (šalies rizika, rizika, susijusi su įmonės dydžiu, atsižvelgiant į pagrindinį rodiklį, su produkto / geografine diversifikacija, su klientų įvairove, su finansine struktūra ir pan.). Paprastai konkretų įmokos dydį kiekvienai rizikos rūšiai (išskyrus šalies riziką) nustato ekspertai tikėtinu intervalu nuo 0 iki 5%.

Išsiaiškinkime reikšmingiausias privačios muzikos mokyklos rizikas.

Įmonės dydis

Apskaičiuota, kad šis rizikos veiksnys svyruoja nuo 0 iki 3%. Priimame su 2 proc., nes vertinimo objektas gali būti pozicionuojamas kaip vidutinio dydžio regioninio masto verslas.

Finansinė struktūra

Apskaičiuota, kad šis rizikos veiksnys svyruoja nuo 0 iki 5%. Šis rodiklis priklauso nuo nuosavo kapitalo koncentracijos rodiklio ir nuo esamo likvidumo rodiklio. Priimame 4 proc.

Pramonės ir teritorinis diversifikavimas

Apskaičiuota, kad šis rizikos veiksnys svyruoja nuo 0 iki 3%. Įmonė turi vieną verslo kryptį – parduoda geležinkelio bilietus. Permės regione egzistuoja teritorinis diversifikavimas, kurio nepakanka tvariam verslui. Priimame 2 proc.

Klientų įvairinimas

Apskaičiuota, kad šis rizikos veiksnys svyruoja nuo 0 iki 4%. Rizika prarasti klientus būdinga visoms įmonėms. Tačiau kliento praradimas nevienodai paveikia įvairių įmonių pardavimų apimtis. Kuo mažesnė įmonės pajamų priklausomybė nuo vieno ar kelių didžiausių klientų, tuo ji stabilesnė, esant kitoms sąlygoms. Geležinkelio bilietų vartotojai yra vartotojai įvairaus amžiaus, o tai leidžia įvertinti šį rizikos veiksnį vidutiniškai 2 proc.

Įmonės pelningumas ir jos pajamų nuspėjamumas.

Apskaičiuota, kad šis rizikos veiksnys svyruoja nuo 0 iki 4%. Šios įmonės pelningumas pirmiausia priklauso nuo kainų politikos. Pajamų nuspėjamumas ir stabilumas šiame versle nėra pakankamai didelis, todėl šį koeficientą vertiname 3 proc.

Valdymo kokybė

Valdymo kokybė atsispindi visose įmonės gyvavimo srityse, t.y. Dabartinė būsenaĮmonę ir jos plėtros perspektyvas daugiausia lemia valdymo kokybė. Dažnai neįmanoma nustatyti tų atskirų rodiklių, kuriems vadovybė turėjo ypač didelę įtaką. Todėl šį rizikos veiksnį apibrėžiame kaip vidutinę veiksnių reikšmę, išskyrus veiksnius, kurie priklauso nuo įmonės dydžio ir pajamų nuspėjamumo. Valdymo kokybės faktoriaus reikšmė yra 2 proc.

Kita nuosava rizika

Šis rizikos veiksnys vertinamas 0–5% intervale ir atsižvelgiama į kitų specifinių, vertinamai įmonei būdingų rizikų, turinčių įtakos numatomų pajamų gavimui, tikimybę. Atsižvelgiant į verslo vykdymo Rusijoje specifiką, į diskonto normą būtina įtraukti šio koeficiento vertę diapazono vidurio lygyje. Mes priimame šis rodiklis 2,5 %.

Atsižvelgdami į nerizikingą normą, gauname 25 proc.

19 lentelė. Diskontuotų pinigų srautų apskaičiavimas:

NPV=-1564400+-163584/(1+0.25) 1 +2306364.39/(1+0.25) 2 +3322834.26/(1+0.25) 3 + 3697476.64/(1+0.25)47/(1+0.25) 4+3.6.4 =5667878,95>0

Remdamiesi šia lentele, galime daryti išvadą, kad „Treble Clef LLC“ pradės nešti pelną tik nuo antrųjų metų.

Taigi galime daryti išvadą, kad projektas yra efektyvus, nes grynoji dabartinė vertė yra teigiama (NPV >0).

Apskaičiuokime pelningumo indeksą (PI):

PI= 14613775/1564400=9,3

Kadangi PI rodiklio reikšmė >1, šis projektas laikomas pelningu.

Apskaičiuokime projekto atsipirkimo laikotarpį (PP):

Investicijos į projektą siekia 1 564 400 rublių. Grynasis pelnas 2 metais – 2142780,4 rub. Atsipirkimo laikotarpis bus 1 metai 2 mėnesiai.

Paskaičiuokime pelningumo rodiklius:

20 lentelė. Pelningumo rodikliai

Skaičiavimu, pardavimų pelningumas nuo pirmųjų projekto įgyvendinimo metų išauga nuo 28%, o trečiaisiais projekto įgyvendinimo metais siekia 38,8%. Taip yra dėl grynojo pelno padidėjimo.

Pardavimo grąža = grynasis pelnas / pajamos × 100

Remiantis pelningumo rodiklių rezultatais, galime daryti išvadą, kad projektas yra efektyvus ir ekonomiškas.

Pardavimų grąžos rodiklis leidžia analizuoti pelningumo pokyčius dėl kainos ir pardavimo apimties bei savikainos pokyčių. Šis koeficientas rodo, kad iki trečiųjų projekto įgyvendinimo metų pradžios maždaug trečdalis pajamų, tai yra 38 proc., bus pelnas.

Apskritai įmonė turi teigiamą plėtros tendenciją. Dabartinė projekto vertė (GDV) yra teigiama, siekia 5667878,95 rublio. Patartina įgyvendinti projektą.

8. Galimos rizikos

Įmonė savo veikloje susiduria su dideliu rinkos neapibrėžtumu ir įvairiomis rizikomis, kurios tam tikromis aplinkybėmis gali turėti įtakos jos veiklos rezultatams.

Didžiausia „Treble Clef LLC“ rizika:

1. Pramonės rizika.

Visų pirma, ši rizika siejama su pramonės jaunimu ir aiškaus supratimo apie privataus švietimo naudą stoka Rusijoje.

2. Šalies ir regiono rizika.

Šią riziką pirmiausia išreiškia ekonominis nuosmukis, stebimas šiuolaikinėje Rusijoje, ir didelis neapibrėžtumas, būdingas mūsų šaliai.

Bendrovė susiduria su infliacijos rizika, kuri gali turėti neigiamos įtakos jos veiklos rezultatams. Infliacijos pagreitis turi neigiamas poveikis apie įmonės finansinius rezultatus.

4. Teisinė rizika.

Teisinė rizika yra susijusi su nepakankamu ištobulinimu teisinė bazė privačiam ugdymui įgyvendinti.

5.Rinkos rizika, susijusi su tikimybe nepritraukti klientų.

20 lentelėje pateiktas rizikos rūšiavimo žemėlapis. Toks rizikos rūšiavimas pagrįstas jų tikimybės ir poveikio laipsniu.

21 lentelė. Rizikos rūšiavimo žemėlapis

Remiantis šia lentele, galime daryti išvadą, kad didžiausią įtaką daro rinkos ir finansinė rizika.

22 lentelė. Rizikos vertinimas ir reitingavimas

Taigi „Treble Clef LLC“ mokyklai pavojingiausia rizika yra finansinė ir rinkos rizika.

Rizikos vertinimas

Lūžio taškas yra minimali produktų gamybos ir pardavimo apimtis, kai išlaidos bus kompensuojamos iš pajamų, o gaminant ir parduodant kiekvieną paskesnį produkto vienetą, įmonė pradeda nešti pelną. Lūžio taškas gali būti nustatomas gamybos vienetais, pinigine išraiška arba atsižvelgiant į numatomą pelno maržą.

Lūžio taškas leidžia nustatyti, kokiame pardavimo lygyje yra užtikrinamas jų pelningumas.

Lūžio taško nustatymas naudojant įnašo maržą yra alternatyva matematiniam metodui. Ribinis metodas pagrįstas skirtumo tarp pardavimo pajamų ir kintamųjų išlaidų nustatymu. Todėl ribinės pajamos apima pelną ir fiksuotas išlaidas. Lūžio taškas bus pasiektas, kai įmonė gaus pajamų, kurių pakaktų pastovioms išlaidoms padengti.

Įnašo marža = vieneto kaina – kintamos išlaidos

Kintamieji kaštai vienam produkcijos vienetui, kai mokykla dirba visu pajėgumu, bus - 61158/600 = 101,93 rubliai, kur 600 yra mokinių skaičius mokykloje nuo 2013 m.

Vidutinė produkcijos vieneto kaina bus 220 rublių.

Ribinės pajamos vienam produkcijos vienetui = 220 – 101,93 = 118,07 rubliai, lūžio taško formulė:

Lūžio taškas = visos pastovios išlaidos/ribinės pajamos, tenkančios vienam produkcijos vienetui.

Lūžio taškas = 1889236/118,07 = 16 000 klasių

1 pav. Neatlyginimo diagrama

Taigi, kad privati muzikos mokykla neturėtų nei pelno, nei nuostolių, mokyklai per mėnesį reikia pravesti 1334 pamokas, kurių vidutinė pardavimo kaina – 220 rublių. Pamokų apimties didinimas antrajame ir trečiame kurse 20 proc.

Priede pateikiamas apibendrintas prognozuojamas balansas ir pinigų srautų biudžetas.

Jautrumo analizė

Kiekybinės analizės uždavinys – skaičiais išmatuoti rizikos veiksnių pokyčių įtaką projekto efektyvumui.

Jautrumo analizė atliekama su kiekvieno kintamojo „nuosekliu – vienkartiniu“ pakeitimu: tik vienas iš kintamųjų keičia savo reikšmę, pagal kurią perskaičiuojama nauja naudojamo kriterijaus reikšmė (pavyzdžiui, NPV).

Kaip kintamuosius pradinius kintamuosius imame:

Investicijų dydis

Paslaugų apimtis

Atlyginimas

Gauti projekto rodikliai gali būti:

Veiklos rodikliai (grynoji dabartinė vertė, vidinė grąžos norma, atsipirkimo laikotarpis, investicijų grąža)

Metiniai projekto rodikliai (balansinis pelnas, sukauptų realių pinigų likutis).

Pradinė NPV = 5667878,95 rub.

Padidinkime investicijų apimtis padidindami skolintas lėšas 5% ir apskaičiuokime NPV. Skaičiavimą atliksime Excel programoje.

Gautus duomenis apibendriname lentelėje.

23 lentelė. Projekto jautrumo analizė

Nuokrypis nuo bazinio lygio, %	NPV keičiant
Nuokrypis nuo bazinio lygio, %	Paslaugų skaičius	Paslaugų kaina	atlyginimas	Investicijų dydis
-10	4031517,276	3540608,474	6422702,111	5785101,687
-5	4849698,113	4522425,329	6045290,531	5726490,319
0	5667878,95	5667878,95	5667878,95	5667878,95
+5	6486059,787	6158787,752	5409684,257	5609267,581
+10	7304240,624	7290659,451	4913055,789	5550656,213

Ryžiai. 2 Projekto jautrumo analizė

Pagal gautus duomenis sukonstruosime projekto jautrumo išvardytiems veiksniams grafiką.

Šis projektas jautriausiai reaguoja į paslaugų skaičiaus pokyčius, o NPV svyravimai yra didžiausi.

Pasikeitus kainai, keičiasi ir NPV.

Taigi projektas turi didžiausią jautrumą šių kintamųjų pokyčiams: paslaugų skaičius ir paslaugų kaina.

Išvada

Verslo planas – tai trumpas, tikslus, prieinamas siūlomo verslo aprašymas. Pagal savo turinį ir paskirtį tai yra daugiafunkcis planavimo dokumentas:

Jis kuriamas siekiant pagrįsti naują verslą (numato visus pagrindinius būsimos veiklos aspektus, analizuojamos problemos, su kuriomis teks susidurti, nustatomi jų sprendimo būdai);

Gali būti formalus teisinis dokumentas, kurio pagalba pradedamas formuoti būsimos įmonės įstatinis kapitalas ir finansinis turtas;

Naudojamas kaip priemonė reikalingoms investicijoms gauti;

Šiame darbe buvo atliktas tyrimas ir padarytos išvados dėl darbo pradžioje iškeltų atitinkamų užduočių.

Darbo tikslas – parengti privačios muzikos mokyklos verslo planą.

Pirmame skyriuje apibrėžiama verslo plano samprata, esmė, struktūra, jo vieta planavimo sistemoje; buvo tiriami modernūs verslo planų rengimo metodai ir standartai Rusijoje. Be to, buvo apsvarstyti pagrindiniai projekto efektyvumo ir rizikos vertinimo metodai ir metodai.

Antrame skyriuje buvo parengtas privačios muzikos mokyklos „Treble Clef LLC“ kūrimo verslo planas.

Projekto tikslas – suorganizuoti privačią muzikos mokyklą, kurioje bus teikiamos šios paslaugos: fortepijono, smuiko, ksilofono, gitaros, vokalo pamokos, solfedžio ir muzikinės literatūros mokymas.

Ypatinga „Treble Clef LLC“ ypatybė yra ta, kad mokykla siūlo muzikos pamokas tiek vaikams (nuo 5 metų), tiek suaugusiems, garantuojant individualų požiūrį į kiekvieną. Mokyklos rėmuose bus vedami muzikiniai ir edukaciniai užsiėmimai, kurių tikslas – ugdyti kūrybiškumą, savarankiškumą, gebėjimą būti aktyviam, aktyviam, siekiančiam, emociškai lavinamam, vientisam ir harmoningam.

Projektui įgyvendinti bus išnuomotos patalpos, kurių bendras plotas 283 kv.m.

„Treble Clef LLC“ konkurenciniai pranašumai:

Privati muzikos mokykla „Treble Clef“ teikia aukščiausio lygio paslaugas, kurių kokybę užtikrina dėstytojų patirtis, žinios ir kultūra;

Ugdymo proceso organizavimas naudojant unikalią šiuolaikinę muzikos mokymo koncepciją ir metodiką N.A. Bergeris;

LLC "Treble Clef" yra Permės centre;

Vaikams ir suaugusiems jiems būnant mokykloje užtikrinamas patikimas saugumo lygis;

Analizė parodė, kad pagrindinis naujai organizuojamos įmonės konkurentas yra privati muzikos mokykla „Gėlės prie upelio“, kuri rinkoje gyvuoja jau seniai.

Pradinė investicija – 1 564 400 rublių, remiantis projekto rezultatais, grynoji dabartinė vertė bus 5 667 878,95 rubliai, grąžos indeksas – 9,3 proc., atsipirkimo laikotarpis – 14 mėnesių.

Projekto jautrumo analizė parodė, kad šis projektas jautriausiai reaguoja į paslaugų skaičiaus pokyčius.

Bendra „Treble Clef LLC“ įsigytos įrangos kaina bus 1 546 600 rublių.

Analizuojant interneto šaltinius, laikraščių skelbimus, kainos bus paimtos vidutiniu rinkos lygiu:

Grojimo instrumentais – 200 rublių.

Vokalo pamokos – 250 rub.

Kompleksinės paslaugos – 270 rub.

Remiantis gautais duomenimis, buvo paskaičiuotas pardavimo planas ir surašyta pelno nuostolio ataskaita. Šiame darbe buvo apskaičiuotas siūlomo projekto efektyvumas ir atlikta projekto jautrumo analizė.

Projektas turi didžiausią jautrumą šių kintamųjų pokyčiams: paslaugų skaičius ir paslaugų kaina.

Projektas yra vidutiniškai jautrus tokio rodiklio, kaip darbo užmokestis, pokyčiams ir mažiau jautrus investicijų apimties pokyčiams (dėl skolintų lėšų padidėjimo).

Norint sumažinti galimas rizikas, būtina reguliariai analizuoti teikiamų paslaugų skaičių ir nustatyti tikslų studentų skaičių. Norint reguliariai pritraukti mokinius į muzikos mokyklą, būtina reguliariai vykdyti reklamos kampaniją.

Bibliografija

Reguliavimo dokumentai

1. Federalinis įstatymas „Dėl investicinės veiklos Rusijos Federacijoje, vykdoma forma kapitalo investicijos“. – Patvirtino Federacijos taryba. – 25.12 val. 99. – Nr.39-FZ.

Monografinė literatūra

2. Vilenskis P.L. Investicinių projektų efektyvumo vertinimas/ P.L. Vilenskis. – M., 2002. – 888 p.

3. Damodaran A. Investicijų vertinimas. Bet kokio turto vertinimo įrankiai ir metodai / A. Damodaran. – M., 2004. – 775 p.

4. Baldinas K.V., Vorobjevas S.N. Rizikos valdymas: vadovėlis. - M.: Gardariki, 2005. - 285 p.

5. Barinovas V.A. Verslo planavimas: pamoka. – 2 leidimas, red. ir papildomas – M.: FORUMAS: INFRA-M, 2007. – 256 p. - (Profesinis išsilavinimas).

6. Gribalevas N.P., Ignatjeva I.G. Verslo planas: praktinis rengimo vadovas. – Sankt Peterburgas: Petras, 2005. – 342 p.

7. Kolesnikovas N.A. Verslo planas. – M.: Finansai ir statistika, 2005. – 256 s.

8. Ludolf F., Lichtenberg S. Verslo planas. Profesionalus kompiliavimas ir pristatymas. - M.: OLMAPRESS, 2004. – 251 p.

9. Lyubimova T.P., Myasoedova L.V., Gramotenko T.A., Oleynikova Yu.A. Verslo planas: Mokomasis ir praktinis vadovas - M.: „Knygų tarnyba“, 2004. - 96 p.

10. Orlova E.R. Verslo planas: pagrindinės problemos ir klaidos, iškylančios jį rašant. – M.: Omega-L, 2005 m. – 435 p.

11. Pelikh A.S. Verslo planas arba kaip organizuoti nuosavas verslas. - 2-asis leidimas, pataisytas. ir papildomas - M.: “Os-89”, 2003. – 362 p.

12. Savčiukas V.P. Investicinių projektų efektyvumo vertinimas/ V.P. Savčiukas. – M., 2002. – 200 p.

Elektroninių išteklių aprašymas

13. Alfa radijas: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Danas. - Prieigos režimas: http://alfafm.ru/advertising/.

14. Bilietas internetu Permėje: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Art. – B.M., 2010-02-04 – Prieigos režimas: http://www.playdance.ru/news.php?detail=3410.

15. Dvigubas GIS: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Danas. - Prieigos režimas: perm .2 gis . ru .

16. Dyakonova I.A. Investicijų srautų vertinimas naudojant pinigų srautų diskontavimą: [Elektroninis išteklius] / I.A. Dyakonova. - Elektronas. Art. – B.m., B.g. - Prieigos režimas: http://www.gradient-alpha.ru/press/publication/1067.

http://www.innovbusiness.ru/pravo/DocumShow_DocumID_46843.html.

18. Informacijos agentūra REGNUM. 2008 metais Kuibyševo geležinkelio keleiviai internetu išdavė apie 11 tūkstančių bilietų: [Elektroninis išteklius] – Electron. Art. – B.M., 2009-01-27. - Prieigos režimas: http://press.rzd.ru/isvp/public/popup

19. OJSC CB „SKB-Bank“: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Danas. – B.M., 2010. – Prieigos režimas: http://www.skbbank.ru/corporate/kmsb/nabirai/.

20. UAB "Russian Railways" - keleivių pervežimas: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Danas. - Prieigos režimas: http://www.ticket.rzd.ru/wps/portal/.

21. Perm-Wikipedia: [Elektroninis išteklius] – Elektronas. Art. – B.m., B.g. - Prieigos režimas: http://ru.wikipedia.org/wiki

22. Polyukh A.V. Rusijos infliacijos lygio prognozė. Kudrino prognozės: [Elektroninis išteklius] / A.V. Polyukh. - Elektronas. Art. – B.m., B.g. - Prieigos režimas: http://www.ap7.ru/prognozy/prognoz_tempov_infljatsii_v_rossii_na_gg..html.

23. Įmonės Chelny-Market svetainė: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Danas. - Prieigos režimas:

http://savin76.intwaystore.com/product_info.

24. UAB „Rusijos geležinkeliai“ svetainė: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Danas. - Prieigos režimas: http:// rzd . ru .

25. Interneto dizaino studijos „Žanras“ svetainė - Svetainių kūrimas ir kūrimas Permėje: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Danas. - Prieigos režimas: http://janr.perm.ru/price.

26. Permės teritorijos federalinės valstybinės statistikos tarnybos teritorinės institucijos svetainė: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Danas. – B.M., 2009. – Prieigos režimas: http:// permstatas .gks.ru

27. Interneto svetainių kūrimas ir reklama Permėje: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Danas. - Prieigos režimas: www.NewDigit.ru/sozdanie-saita-perm.html.

28. Transportas Rusijoje 2009. Statistinis rinkinys: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Danas. – M., 2009. – Prieigos režimas: http://www.gks.ru/wps/.

29. Traukinių bilietų kainos Permėje: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Art. – Permė, B.g. - Prieigos režimas: http://teron.ru/index.php?

30. Pogosbekovas D.D. Kokia tvarka registruojamos svetainės kūrimo ir reklamavimo išlaidos: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Art. – M., 2008. – Prieigos režimas: http://www.delo-press.ru/magazines/taxes/advice/3526/.

31. Diskonto normos apskaičiavimas vertinant intelektinę nuosavybę ir nematerialųjį turtą: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Art. – M., 2009. – Prieigos režimas: http://www.delo-press.ru/magazines/taxes/advice/3526/.

32. Tinklalapis rent.ru: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Danas. – Permė, 2009. – Prieigos režimas: http://www.rent.ru/.

33. Interneto prijungimas prie biuro. Innor – modernios komunikacijos verslui: [Elektroninis išteklius]. - Elektronas. Danas. – B.m., B.g. – Prieigos režimas: http://www.innor.ru/internet/69.

34. Volkovas A. Investiciniai projektai: nuo modeliavimo iki įgyvendinimo / A. Volkovas. – M., 2005. – 256 p.

35. Svetainės medžiaga: www.bizzplan.ru

36. Svetainės medžiaga: www.biz.kr.ua/info/articles/business_plan.html

37. Tinklalapio medžiaga: www.busplans.ru

38. Svetainės medžiaga: www.smsr-senclub.ru

39. http://www.aup.ru/articles/investment/3.htm – Investicinio projekto rizikos kiekybinio įvertinimo metodai

40. http://www.cfin.ru/finanalysis/flow_of_funds_analysis.shtml // Pinigų srautų analizė

Taikymas

Prognozuoti bendrą balansą

1 metai	2 metai	3 metai	4 metai	5 metai
Turtas
Nuolatinis turtas		200000	200000	200000	200000	200000
Nematerialusis turtas
Ilgalaikis turtas
Nebaigtos kapitalo investicijos
Ilgalaikės finansinės investicijos
Kitas nuolatinis turtas	200000	200000	200000	200000	200000
Turimas turtas		5876250	7269930	8745340	8745340	8745340
Atsargos
Nebaigta gamyba
Gatavi gaminiai ir prekės
Iš klientų gautinos sumos, įsk.	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340
Išduodami avansai
Trumpalaikės finansinės investicijos
Grynieji pinigai	50000	50000	50000	50000	50000
Kitas trumpalaikis turtas
Bendras turtas		6076250	7469930	8945340	8945340	8945340
Įsipareigojimai
Kapitalas		364320	724053,85	1027732,2	1186380,6	1186381
Įstatinis kapitalas	364320	364320	364320	364320	364320
Papildomas kapitalas ir rezervai
nepaskirstytasis pelnas	359733,85	663412,2	822060,6	822061
ilgalaikes pareigas		0	0	0	0	0
Kreditai ir paskolos	0
Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai
Dabartinė atsakomybė		3 509 834,03	3 988 365,61	4 435 305,74	4 060 663,36	4 060 663,36
Kreditai ir paskolos	603 377,62	523 370,69	443 363,76	0	0
Skola tiekėjams
Gauti avansai
Darbo užmokesčio įsiskolinimas	2649502	3041934	3382428	3382428	3382428
Mokesčių ir rinkliavų skola	256954,41	423060,92	609513,98	678235,36	678235,36
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai
Iš viso įsipareigojimų		3 874 154,03	4 712 419,46	5 463 037,94	5 247 043,96	5 247 044,36

Pinigų srautų biudžetas

Straipsnių pavadinimas	1 metai	2 metai	3 metai	4 metai	5 metai
DABARTINĖ VEIKLA	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340
ATEINA	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340
Prekių (darbų, paslaugų) pirkėjų kvitai
Visos pajamos iš einamosios veiklos:	2649502	3041934	3382428	3382428	3382428
VARTOJIMAS	256954,41	423060,92	609513,98	678235,36	678235,36
Atsiskaitymai su personalu dėl darbo užmokesčio ir susijusių mokesčių	877200	877200	877200	877200	877200
Einamieji mokesčiai
Mokėjimas už energiją ir Komunalinės paslaugos, nuoma
Finansinės nuomos įsipareigojimų grąžinimas
Kiti atsiskaitymai su tiekėjais ir personalu
Negamybinės ir socialinės išlaidos	3783656,41	4342194,92	4869141,98	4937863,36	4937863,36
Kitos išlaidos ir mokėjimai	2042593,59	2877735,08	3826198,02	3757476,64	3757476,64
Iš viso einamosios veiklos išlaidos:
Grynasis srautas iš dabartinės veiklos
INVESTICINĖ VEIKLA
ATEINA
Ilgalaikio turto pardavimas
Visos pajamos iš investicinės veiklos	-1564400
VARTOJIMAS
Išlaidos ilgalaikiam turtui įsigyti	-1564400	0	0	0
Kitos kapitalo išlaidos	-1564400	0	0	0
Bendros išlaidos investicinei veiklai	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340
Grynasis investicinės veiklos srautas	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340
FINANSINĖ VEIKLA
ATEINA
Trumpalaikių banko paskolų pritraukimas
PINIGŲ JUDĖJIMAS
ATEINA
	0	0	0	0	0
Suteiktų paskolų grąžinimas	603 377,62	523 370,69	443 363,76	0	0
Kitų įneštų lėšų grąžinimas	0	0	0	0
Bendros pajamos iš grynųjų pinigų	603 377,62	523370,69	443363,76	0
VARTOJIMAS
Iš sandorių su trečiųjų asmenų vekseliais	0	0	0	0
Įdėjimas į banko indėlius	0	0	0	0
Paskolos suteikimas	0	0	0	0
Visos išlaidos gryniesiems pinigams	0	0	0	0
Bendras grynųjų pinigų srautas	-125184,03	2354364,39	3382834,26	3757476,64	3757476,64