Poslovni načrt glasbene šole. Poslovna ideja - zaslužek zasebne glasbene šole

Preden odprete zasebno glasbena šola odločiti se morate za ciljno publiko, ki jo boste poučevali o tej umetnosti. Odločite se tudi o smeri poučevanja glasbe.

Torej, najprej morate najti dobro sobo. Ker se bomo odprli izobraževalna ustanova, zahvaljujoč temu lahko najamemo občinske prostore po zelo konkurenčni ceni. Na primer, soba, ki meri 150 tisoč kvadratnih metrov. metrov bo približno 1.350 USD na mesec.
Za pisarniške prostore ni posebnih zahtev. Opremiti je treba delovna mesta in prostor za sprostitev zaposlenih, kjer lahko prigriznejo in popijejo čaj. Toda v primeru stacionarne šole je vse nekoliko bolj zapleteno.

Prostor naj bo velik in lahko dostopen. Možno je opremiti več učilnic za pouk, pisarniški del, prostor za administratorja in čajno kuhinjo. Prav tako je pomembno narediti dobro in zanimivo zasnovo prostora.

Najti odlične kadre je najpomembnejša in najzahtevnejša naloga. Bistveno je, da vaše osebje resnično dobro opravlja delo in želi zadovoljiti vaše stranke.
Država nudi pomoč v obliki preferencialnih davkov in državnih subvencij, ki lahko pokrijejo približno 20% vseh stroškov. Zahvaljujoč temu postane zasebna šola zelo donosen posel.

Zelo pomembno je, da otroci in njihovi starši izvedo za odprtje vaše glasbene šole. To je mogoče enostavno doseči z objavo oglasov v javnih šolah. Lepo bi bilo, če bi se oglašali v medijih.

Zaposlenim v podjetjih na vašem območju lahko ponudite prednostne storitve in popuste. Na primer, 10-odstotni popust za otroke zdravstvenega osebja, ki se nahaja v bližini klinike. O oglaševanju se boste sprva morali pogajati tudi z ravnatelji šol, lahko je to redna objava, bolje pa se obnese nastop v živo na roditeljskem sestanku ali pred otroki.

Poleg oglaševanja in najema prostorov boste morali imeti stroške za nakup glasbenih instrumentov, ki bo stal približno 300 tisoč rubljev, plačilo plač zaposlenim - učiteljem in administrativnemu osebju - 200 tisoč rubljev, nakup pohištva in oprema: mize, stoli, note - 50 tisoč rubljev. Skupaj bodo začetni stroški odprtja zasebne glasbene šole znašali 350 tisoč rubljev enkrat in 400 tisoč rubljev vsak mesec.

Izračunajmo donosnost te poslovne ideje. Usposabljanje poteka v 2 izmenah, en dan pa je 10 ur pouka v 6 razredih, skupaj 1800 ur pouka na mesec. Po programu se vadba izvaja 3x tedensko po uro in pol. Povprečna mesečna šolnina bo 5000 rubljev. Preprosto je izračunati, da je mesečni prihodek 450.000 rubljev. Ob upoštevanju državnih subvencij bo čisti dobiček znašal 130.000 rubljev na mesec. Obdobje vračila podjetja je 3-4 mesece. S šolnino 6.000 rubljev boste zaslužili tudi brez državnih subvencij.

Ideje za podjetja iz rubrike:

V tem gradivu:

Nekatere vrste komercialnega usposabljanja se šele začenjajo razvijati. Eden od njih je pouk v glasbenih šolah. Mnogi ambiciozni podjetniki razmišljajo o odprtju takšnega obrata. Če želite to narediti, se morate seznaniti z vsemi organizacijskimi in finančnimi vidiki, nato pa sestaviti poslovni načrt za bodočo glasbeno šolo.

Kaj mora vsebovati poslovni načrt glasbene šole?

Pri pripravi poslovnega načrta za glasbeno šolo je treba upoštevati naslednje točke:

Marketinška analiza in identifikacija ciljne publike. V procesu izdelave trženjskega načrta je potrebno spremljati trg in identificirati ciljno občinstvo, njegov obseg in povpraševanje po določenih glasbenih trendih. Poleg tega morate pogledati število podobnih šol v mestu. To bo pomagalo ugotoviti, po katerih glasbenih trendih je največje povpraševanje, in ustvariti SWOT analizo konkurenčnih podjetij.
Izbira lokacije in najem objekta. Najbolje je, če je vaša šola v bližini splošne izobraževalne ustanove, ki ima ugodnosti pri najemu prostorov in subvencije. Poleg tega lokacija neposredno vpliva na njegovo obiskanost. Prostor za glasbeno šolo mora biti čim bolj prostoren (vsaj 200-250 kvadratnih metrov), tako da so vsaj 4 razredi, učiteljska soba, kopalnica, pomožni prostor, dvorana za predstave in mala dvorana (20 -23 kvadratnih metrov) lahko tam zlahka namestite. . Kar zadeva stroške najema prostorov, se v velikih mestih giblje okoli 100 tisoč rubljev na 1 kvadratni meter. m, in v majhnih - znotraj 20 tisoč rubljev. za 1 kv. m.
Glasbila in pohištvo. Pri izdelavi poslovnega načrta za glasbeno šolo je treba posebno pozornost nameniti izbiri kakovostnih glasbil - biti morajo v odličnem stanju in v dobrem stanju. blagovna znamka. Za začetek bodo dovolj 3 klavirji, 5 violin, 2 saksofona, 3 kitare in 2 harmoniki. Kljub temu, da so stroški glasbil glavna odhodkovna postavka, nimajo pomembnega vpliva na donosnost naložbe v projekt. Še en pomembna točka je nakup pohištva: 35 stolov, miza in sedežna garnitura v predsobi.
Država. Kakovostno usposabljanje je nemogoče brez visoko usposobljenih delavcev, ki bodo zagotavljali stabilno delovanje glasbene šole. Zaposlovanje odličnega osebja je najpomembnejša naloga, zato je treba k temu vprašanju pristopiti z vso odgovornostjo. Seznam strokovnjakov naj bo sestavljen iz učiteljev, ravnatelja, metodologa, 2 administratorjev, finančnika in čistilke.

Oglaševanje glasbene šole je pomembna sestavina poslovanja

Vsaka glasbena šola potrebuje oglaševanje. To je približno ne le o standardnih tehnikah, vključno z razdeljevanjem letakov, obvestil, radijskega in televizijskega oglaševanja, ampak tudi o drugih metodah. Odlična možnost bi bila organizacija koncerta ob odprtju ustvarjalne izobraževalne ustanove, na katerem bodo vaši učitelji nastopili in pokazali, česa se potencialni učenci lahko naučijo. Ustvarite lahko tudi osebno spletno stran in imate strani na družbenih omrežjih. Da bi vsa država izvedela za vas, je priporočljivo, da posnamete video posnetke nastopov svojih učencev in jih objavite na spletu.

Če menite, da je ustanovitev tovrstnega posla iz nič pretežka, obstaja še ena rešitev. Poskusite kupiti franšizo glasbene šole, ki bo rešila številna pereča vprašanja:

dobili boste priložnost za delo pod dobro znano blagovno znamko;
nenehno boste izmenjevali izkušnje z ostalimi mrežnimi partnerji;
raven znanja vaših zaposlenih se bo nenehno dvigovala z usposabljanjem in prejemanjem sodobnih učnih pripomočkov;
imeli boste funkcionalno spletno stran z uporabniku prijaznim vmesnikom;
prejeli boste dokumentacijo, ki ureja delo glasbene šole;
Imeli boste dostop do CRM sistema, ki vam bo močno olajšal vzdrževanje baze študentov.

Finančna stran poslovanja

Na finančno komponento poslovanja bo vplival program usposabljanja v vaši glasbeni šoli. Govorimo o okvirnem seznamu in številu razredov. Od tega bo odvisna velikost sobe, seznam potrebnih glasbil, pohištvo in osebje. Pri načrtovanju poslovnih dejavnosti je treba poskrbeti ne le za registracijo in organizacijska vprašanja, temveč tudi izračunati možnost pridobitve največje koristi od razpoložljivih virov.

Stroški odprtja in vzdrževanja glasbene šole

Če želite odpreti zasebno glasbeno šolo v regionalni regiji države, kjer je načrtovano poučevanje približno 60-80 učencev, boste morali porabiti denar za nakup:

glasbila;
izobraževalno gradivo;
pohištvo in pisarniška oprema.

Upoštevati je treba tudi stroške registracije in licenciranja ter oglaševanja. skupni znesek zahtevani začetni kapital bo približno 615 tisoč rubljev. Kar zadeva trenutne stroške vodenja glasbene šole, so to:

najem prostorov;
komunalna plačila;
plačilo oglaševalskih storitev;
plača.

Znesek dohodka

Pri izračunu velikosti prihodnjega dohodka glasbene šole morate upoštevati, da v prvih 2-3 letih vaša izobraževalna ustanova ne bo polna več kot 70%. Letni obseg prodaje storitev takšnih ustanov lahko doseže 10 tisoč lekcij, vendar pod pogojem, da se glasbena šola nahaja v enem največjih mest v državi. Večina glasbenih šol deluje po dvoizmenskem sistemu pouka. Približno 10 ur pouka na dan v 6 razredih, to je 1800 ur na mesec. Vadba se izvaja 3x tedensko in traja 1,5 ure. Ob upoštevanju povprečne plače 5 tisoč rubljev bo mesečni prihodek znašal 450 tisoč rubljev, čisti dobiček pa 130 tisoč rubljev.

Obdobje vračila poslovanja

V tem primeru se bo podjetje povrnilo v 3-5 mesecih, znesek dobička, ki ga bo prejela organizacija, pa bo 600 tisoč rubljev. S tem kazalnikom je mogoče ugotoviti, da se lahko naložbe v odprtje zasebne glasbene šole izplačajo v 1-1,5 letih dela. Kot lahko vidite, boste z odprtjem tako ustvarjalne izobraževalne ustanove postali lastnik zelo obetavnega podjetja, ki bo prineslo spodoben dobiček.

Da bi dosegli uspeh pri tako težki nalogi, je pomembno razviti kompetenten program usposabljanja, ki bo vključeval edinstvene metode poučevanja in individualni pristop do vsakega učenca.

	Naložbe: Naložbe 2.200.000 - 5.000.000 ₽ Prva in edina storitev osebnega varovanja v Rusiji, ki je na voljo na vašem pametnem telefonu. Osebna varnost ARMADA Srečali smo se s solastnikom podjetja Armada.Vip Aleksandrom Alievom, da bi izvedeli, zakaj je pomembno, da lahko osebnega stražarja pokličemo v eni uri, v kakšnih situacijah ga lahko potrebujemo in kako je na trgu tovrstnih storitev. se razvija v Rusiji. Zakaj ste se odločili ustanoviti podjetje, povezano z...

	Naložbe: Naložbe 1.500.000 - 2.000.000 ₽ Zvezno omrežješole govorne komunikacije Moč besed Kids je izobraževalni projekt za otroke in mladostnike od 5 do 16 let, namenjen razvijanju veščin zgovornosti, komunikacije in odpravljanju strahu. javno nastopanje in strah, da bi bili slišani. Če želite zgraditi uspešno kariero in osebne odnose, se morate znati pogajati, prepričevati in jasno oblikovati svoje misli. Ustvarili smo celoten sistem...
	Naložbe: Naložbe 1.490.000 - 3.490.000 ₽ BestWay Car Service Network je mreža karoserijskih in avtomehaničnih servisov, ki je bila ustanovljena novembra 2014. Dejstva: V 4 letih smo odprli 14 postaj v 8 regijah Rusije - v Nižnem Novgorodu, Kazanu, Rostovu na Donu, Krasnodarju, Ivanovu, Jaroslavlju, Vladimirju, Dzeržinsku. V letu 2017 je denarni promet skupine znašal 211 milijonov rubljev. V letu 2018 ...
	Naložbe: Naložbe 8 900 000 - 12 900 000 ₽ Ekskluzivni zastopnik priljubljene blagovne znamke v srednjem cenovnem segmentu, ki ima 140+ lastnih trgovin v Evropi. Franšiza prve trgovine z dekorjem, tekstilom in namizno posodo evropskega formata v Rusiji. Brezplačna obetavna niša za poslovanje v vašem mestu Opis franšize HOMMY je prva franšiza v Rusiji za trgovino z dekoracijo, tekstilom in namiznim priborom v evropskem formatu: prilagoditev miselnosti in zahtevam ruskega ...
	Naložbe: Naložbe 28.000.000 - 50.000.000 ₽ Zamania je družinski park za aktivno rekreacijo. V enem konceptu združuje številne elemente aktivne igre: trampolin, labirinte, pisane mreže, vrvni park, bungee jumping, trole, nogometno igrišče, peskovnik, tubing in posebej namenjen prostor za otroke, prostore za rojstne dneve in mojstrske tečaje. , družinska kavarna itd. Zamania je... Pustolovščine v vsakem vremenu Najbolj nenavadne in zanimive...
	Naložba: Naložba 200.000 ₽ The Global Wedding je poročna agencija, ki od leta 2009 nudi storitve načrtovanja porok v Sankt Peterburgu in od leta 2014 v tujini. Leta 2017 je bilo odprto predstavništvo v Moskvi. Stranke agencije so pari, ki želijo organizirati svetlo, nepozabno poroko. Cenita svoj čas, pogosto ne moreta biti fizično prisotna v mestu, kjer je poroka, in sta...
	Naložbe: Naložbe 3.000.000 - 3.500.000 ₽ International Language School je jezikovna šola za angleščino, francoščino, nemščino, španščino, italijanščino in kitajski jeziki s poglobljenim, sistematičnim treningom, kjer ima vsaka starost in stopnja svoj program. ILS je tudi mreža otroških klubov za zgodnje izobraževanje otroci tuji jeziki(od 2 let naprej). ILS je priložnost za franšizije, da postanejo center za usposabljanje in...
	Naložbe: Naložbe 1 300 000 ₽ Blagovna znamka "NALEVO Men's Haircuts" je del skupine podjetij BEAUTEAM, ki jo je leta 2007 ustanovil Konstantin Suntsov. Trenutno v našem Beauty Holdingu: 6 blagovnih znamk, več kot 120 odprtih salonov, od tega 30% naših. Največja blagovna znamka v omrežju je največja veriga ekonomičnih frizerjev v Rusiji in CIS, "Hair in Order" (50 mest in več kot 85 salonov). Kako je nastal...
	Naložba: Naložba 110.000 ₽ Društvo patronažnih delavcev že 12 let skrbi za oskrbo starejših, bolnih in onemoglih bolnikov ter invalidov. Oskrba se lahko izvaja na uro ali 24 ur na dan, odvisno od potreb stranke. Podjetje zaposluje odgovorne in etične sodelavce, ki imajo kvalifikacije in izkušnje pri oskrbi bolnikov v stiski. Vse…
	Naložbe: Naložbe 1.000.000 - 3.000.000 ₽ DH Design School je ena vodilnih sodobnih oblikovalskih šol v Sankt Peterburgu in Rusiji. Šola izobražuje odrasle na naslednjih področjih: »Notranja oprema«, »Grafično oblikovanje«, »Modno oblikovanje«, » Oblikovanje krajine" V prvi vrsti so to programi poklicnega usposabljanja, v katerih dijaki v dveh letih pridobijo znanja in veščine, potrebne za začetek uspešne kariere v novi…
	Naložbe: Naložbe 220.000 - 520.000 ₽
	Naložbe: Naložbe 10.000.000 - 15.000.000 ₽ Leta 2018 ADAMAS praznuje 25. obletnico ustanovitve podjetja. Danes je mreža več kot 200 trgovin z nakitom in lastnega proizvodnega obrata v Moskvi. Široka paleta nakita vključuje več kot 30.000 artiklov in zadovoljuje potrebe katerega koli kupca ne le v Rusiji, ampak tudi v državah CIS. Številne edinstvene tehnologije izdelave izdelkov…

Več primerov uspešnih začetkov na trgu zasebnih glasbenih šol, vključno s senzacionalno mrežo »Virtuozi«, je marsikomu dalo misliti, da je posel, ki temelji na želji odraslih po učenju vokala ali kitare, donosen posel. Seveda v tej niši ni takšnega vsesplošnega navdušenja, kot je na področju kave to go, pa vendar se najdejo tisti, ki želijo odpreti svoj »music shop«.

Toda vprašanja o tem, kaj ta posel pravzaprav je in kaj je potrebno za njegovo vodenje, ostajajo odprta. Poskusimo jim odgovoriti.

Kakšni so obeti?

Glasba v Rusiji ni najpogostejša dejavnost: le 30% naših rojakov ima kaj opraviti s tem področjem. V bistvu se glasbene šole dojemajo kot krožki za otroke, kamor otroke pogosto pošljejo, ne da bi vprašali po njihovi želji. Posledica tega je, da učenci ali ne dokončajo študija ali pa končajo glasbeno šolo s trdnim namenom, da se nikoli več ne dotaknejo klavirskih tipk ali kitarskih strun. Čeprav je veliko takšnih, ki imajo glasbo radi vse življenje, pa tudi takšnih, ki imajo željo, da bi se naučili igrati inštrument ali peti že pri zavesti.

Pripravite se na dejstvo, da je občinstvo na takšni šoli zelo "pestro".

Elena Ostapenko

Renesansa plus

K nam prihajajo različni študenti. Med njimi je veliko takšnih, ki so pred 5-10 leti že končali glasbeno šolo, zdaj pa bi radi »osvežili« svoje znanje.

Druga kategorija so seveda tisti, ki nimajo osnovne glasbene izobrazbe. Pridejo tako, da pridobijo nekaj znanja, obvladajo inštrument in se naučijo eno samo skladbo. Tako smo se na primer učili pesmico z dekletom, ki je na ta način želelo narediti vtis na goste na poroki.

K nam pogosto pridejo tudi tisti, ki študirajo glasbo, a imajo težave. Na primer, človek se želi naučiti skladbo, pa mu ne uspe. Zato se zateče k pomoči učitelja in hodi na pouk.

Omeniti velja, da je konkurenca na tem področju precej močna, saj boste morali tekmovati ne le z drugimi zasebnimi glasbenimi šolami. Glavni »sovražnik« so učitelji, ki delajo individualno. Strankam lahko ponudijo skoraj enako kot vi: strokovnost, udoben razpored in osebni pristop.

Za tiste, ki si želijo igrati samo za zabavo, se naučiti eno skladbo ali se spomniti pozabljenega znanja, so v večini mest tudi kulturni centri. Dejavnik tveganja pri tem je, da lahko svoje storitve ponudijo tako rekoč brezplačno, česar komercialni projekt v vašem obrazu ne more storiti.

V zadnjem času so konkurence postale tudi državne glasbene šole. Za nominalno plačilo (500-1000 rubljev na mesec) so pripravljeni učiti odrasle igranja inštrumentov.

Z eno besedo, vsakdo, ki to želi, zlahka najde poceni možnost in zavrne višje plačane komercialne šole. Zato morate poskusiti, da izstopate med konkurenti. Kako natančno? Zagotavljajo tisto, kar oni ne morejo: posebno vzdušje, raven storitev in visoko kakovostno opremo.

Kakšni izzivi te čakajo?

Glasbena šola za odrasle je posel, ki temelji na človeškem faktorju. To je največja težava, predvsem pri delu z učitelji. Navsezadnje morajo biti odlični glasbeniki, dobri učitelji in primerni zaposleni - komu bi bilo všeč, da zaposleni nenehno zamuja, četudi je Beethoven in Makarenko skupaj.

Druga težava je, da za organizacijo takšne glasbene šole ni primeren vsak prostor. Soliranje na električni kitari, petje v mikrofon, igranje saksofona - vse to je lahko prijetno največ en večer na teden. Toda vsakodnevni glasni koncerti te ponavadi spravijo ob pamet. Zato je odprtje glasbene šole v stanovanjski hiši neuspešna možnost. Poleg tega bodo tečaji potekali predvsem zvečer, ko vaše stranke pridejo iz službe. Na žalost ob istem času prebivalci hiše pridejo domov z dela in se želijo sprostiti v tišini.

Glasbeno šolo za odrasle je najbolje odpreti v ločeni stavbi in pri tem paziti na zvočno izolacijo. Toda najti takšno možnost ni tako enostavno. Kompromisna možnost je najem prostora v poslovni stavbi.

Upoštevajte, da individualni pristop do študentov zahteva posamezne učilnice in ne eno veliko učilnico. Zato boste najverjetneje morali najeti celotno nadstropje.

Kaj je potrebno za odprtje glasbene šole?

Glasbena šola za odrasle je neformalna ustanova, nekaj podobnega interesnemu klubu. Za študente je to seveda minus - ne bodo prejeli nobenih dokumentov, ki potrjujejo njihovo diplomo na instituciji.

Toda za vas v tej situaciji obstajajo samo stalne prednosti. Prvič, za vodenje vam ni treba pridobiti licence izobraževalne dejavnosti in porabite čas za komuniciranje z regulativnimi uradniki. Drugič, odsotnost licence vam bo omogočila, da zgradite program na način, ki je primeren za vaše učitelje in učence. S formalnim pristopom bi se moral slednji 7 let učiti igrati klavir, redno in po urniku pa prihajati na ure. Strinjam se, da se redkokdo odrasel strinja s tem.

Elena Ostapenko

Renesansa plus

V zasebni glasbeni šoli za odrasle učenec ne sme porabiti časa za solfeggio ali pomnjenje lestvic. Študira lahko samo tisto, kar ga zanima, in takrat, ko mu ustreza.

Seveda ima odrasel človek težji prijem in se težje uči: njegovi prsti niso več enaki, spomin mu peša, zlasti v starosti. Toda za razliko od otrok vsi naši učenci študirajo namensko in to kompenzira druge pomanjkljivosti.

Še nekaj besed o funkcijah in zmogljivostih

Prihodek vaše šole je odvisen samo od dveh dejavnikov: števila učencev in dodeljene cene na lekcijo. Omeniti velja, da na poslovanje vplivajo sezonski dejavniki. Počitnice in počitnice so čas, ko si vsi želijo sprostitve. Zato so med novoletnimi počitnicami, majskimi počitnicami in od junija do septembra učilnice prazne. Toda od druge polovice januarja do konca aprila in od septembra do decembra lahko opazite naval študentov.

Številnih zasebnih glasbenih šol danes pravzaprav ni mogoče strogo šteti za glasbene šole. Dejstvo je, da uporabljajo dodatne načine za povečanje svojega dohodka. Poleg glasbenih ur namreč poučujejo tudi slikanje ali igro.

Kazalo

1. Povzetek 3
2. Koncept poslovnega načrta 5
2.1. Opis panoge 5
2.2. Opis podjetja 6
3. Marketinški načrt 9
3.1. Preučevanje tekmovalcev 9
3.2. Izračun oglaševalskega proračuna 12
4. Proizvodni načrt 15
4.1. Vrste storitev in njihovi stroški 15
4.2. Plan obsega aktivnosti 17
4.3. Izračun načrtovanih prihodkov 18
5. Logistični načrt 19
5.1. Značilnosti prostorov 19
5.2. Značilnosti opreme 20
5.3. Obračun amortizacije 21
5.4. Majhne vrednosti in nosljivi predmeti, to je oprema, ki se ne amortizira 22
6. Organizacijski načrt 23
6.1. Organizacijsko pravna oblika 23
6.2. Organizacijska struktura 26
6.3. Organizacijski stroški 28
7. Plan dela in plač 30
8. Finančni načrt 32
8.1. Izračun začetne investicije 32
8.2. Izračun čistega dobička 32
9. Tveganja 34
10. Ocena učinkovitosti projekta 35
Reference 37

1. Povzetek

Poslovni načrt je bil razvit z namenom ustanovitve podjetja - vokalni studio Lucky People LLC. Relevantnost izbrane teme je posledica dejstva, da priljubljenost glasbene industrije trenutno narašča. Vse več prebivalcev si želi koristno preživeti prosti čas in se izpopolnjevati na različnih področjih življenja. Končno je miselnost naših rojakov dopolnjena z še eno zelo privlačno točko: vlaganje vase je najbolj donosna naložba. Vendar pa število organizacij, ki izvajajo tovrstne storitve, ni na dovolj visoki ravni. Rad bi omenil še eno pomembno točko: storitve vokalne vadbe v našem studiu bodo zagotovljene ne le predstavnikom predšolske in šolska doba, pa tudi starejše generacije, ki so si zaradi okoliščin že dolgo želele osvojiti glasovne veščine, a jim načrtov ni uspelo uresničiti.
Cilji organizacije:
· zadovoljevanje lastnih ekonomskih interesov z dobičkom, z zadovoljevanjem družbenih potreb;
· kakovostna storitev za stranke, z največjo pozornostjo do njih in ponudbo najkakovostnejših in najdonosnejših storitev;
· omogočanje zadovoljevanja širokega spektra kulturnih in duhovnih potreb stranke.
Za dosego teh ciljev je potrebno rešiti naslednje naloge:
· analizirati trg za to storitev
· določiti organizacijsko in pravno obliko podjetja
· povečati čisti dobiček
· skrajša vračilno dobo
Področje delovanja podjetja je kultura in umetnost.
Datum začetka delovanja podjetja je september 2013. (priprave na otvoritev - april-avgust 2013)
Naslov - Rusija, Moskva, ul. Mitinska, 49
Glavna dejavnost vokalnega studia je dodatno glasbeno izobraževanje začetnikov in tistih, ki se na vokalnem področju že obvladajo. Pouk bo potekal na več področjih: akademski vokal, pop vokal, jazz vokal, ljudski vokal, notni zapis, solfeggio. V usposabljanje bodo vključeni strokovni učitelji z ustrezno glasbeno izobrazbo.
Poslovni načrt je zasnovan za 1 leto delovanja podjetja. Ob koncu tega obdobja se bodo dejavnosti podjetja razširile, odvisno od doseganja ciljev in ciljev.
Na podlagi rezultatov poslovnega načrtovanja za to podjetje je bilo ugotovljeno, da bo zahtevani znesek začetne naložbe znašal 6.238.250 rubljev.
Učinkovitost projekta se odraža z naslednjimi kazalniki:
doba vračila naložbe - 1,3 leta
razmerje donosnosti naložbe - 72%
stopnja donosnosti prodaje - 34%
točka preloma - 5 614 039,1 rubljev
meja finančne moči - 61%
proizvodni vzvod - 1.6
neto sedanja vrednost - 8 113 750 rubljev

2. Koncept poslovnega načrta
2.1. Opis panoge
Glasbeni posel je danes v Rusiji zelo priljubljen. Na to pa ima velik vpliv bogata kulturna dediščina naše države z večstoletno tradicijo. Tradicije ruske glasbene folklore se absorbirajo z materinim mlekom in so v državljane naše države vtisnjene na genetski ravni. Prav tako je nemogoče, da ne bi opazili široke popularizacije šovbiznisa, ki ljudi "pritegne" tudi v različne glasbene šole in studie. Prav tako je v zadnjem času vse bolj priljubljeno »koristno« preživljanje prostega časa z namenom pridobivanja različnih znanj in izpopolnjevanja na različnih področjih, med katerimi ne gre zanemariti vokalne vadbe. A kljub tako velikemu zanimanju med prebivalstvom se te storitve izvajajo predvsem v glasbenih šolah in studiih, ki ciljajo na določeno starostno publiko, in izkaže se, da je odrasla populacija tako rekoč »zaostala«. In število zgoraj omenjenih šol in studiev pušča veliko želenega. Zato je na tem trgu enostavno zmagati s kompetentno marketinško in oglaševalsko kampanjo.
V povezavi s popularizacijo vokalne umetnosti narašča ozaveščenost javnosti o ponujenih storitvah in njihovi vrednosti, zato se povečuje nepismenost potencialnih naročnikov o uporabnosti vokalne umetnosti kot produkta in iskanje informacij o institucijah, ki izvajajo tovrstne storitve. zmanjševanje. Zato je še posebej pomembno pravilno začrtati ciljno publiko, izbrati lokacijo vokalnega studia in izbrati pravi pedagoški kader.

2.2. Opis podjetja
Načrtuje se ustanovitev novega podjetja storitvene dejavnosti, ki se bo ukvarjalo z dodatnim izobraževanjem na področju kulture, in sicer z usposabljanjem vokalnih veščin. Vokalni studio "Lucky People" bo registriran v skladu s civilnim zakonikom Ruske federacije v obliki družbe z omejeno odgovornostjo, saj je ta oblika najbolj prilagodljiva v tržnih razmerah in optimalna za ustvarjanje vokalnega studia.
Vokalni studio "Lucky People" bo deloval v skladu s členom 87 Civilnega zakonika Ruske federacije, kjer je družba z omejeno odgovornostjo družba, ki jo ustanovi ena ali več oseb, katere odobreni kapital je z ustanovnimi listinami razdeljen na delnice. določenih velikosti; Udeleženci družbe z omejeno odgovornostjo ne odgovarjajo za njene obveznosti in nosijo tveganje izgub, povezanih z dejavnostjo družbe, v mejah vrednosti svojih vložkov.
Vokalni studio "Lucky People" se bo nahajal v severozahodnem upravnem okrožju Moskve, okrožje Mitino, 5 minut hoje od postaje podzemne železnice Mitino. Za studio je izbrana soba srednje velikosti (za začetni fazi Primerna je soba 200 kvadratnih metrov. metrov). Posebne tehnične zahteve, kot je zvočna izolacija, niso potrebne, saj je objekt prostostoječ, zato hrup zaradi dejavnosti ne bo motil stanovalcev bližnjih hiš. Komunikacije so standardne. V neposredni bližini stavbe je manjši prostor, kjer lahko obiskovalci med poukom pustijo svoja osebna vozila, kar nam daje še eno prednost pred konkurenco.
Kot že rečeno, bo vokalni studio izvajal storitve na več področjih: akademski vokal, pop vokal, jazz vokal, ljudski vokal, notni zapis, solfeggio. Pouk bo potekal individualno z vsakim tečajnikom. Pri vsaki vokalni smeri bo sodelovala posebna učiteljica, ena učiteljica pa bo poučevala notni zapis in solfeggio. Vokalne ure bodo potekale dvakrat tedensko po 45 minut. Pouk notnega zapisa in solfeggia (študent si sam izbere predmet glede na globino študija stroke: notni zapis je bolj površinski študij osnov muziciranja, solfeggio pa globlji) bo potekal enkrat tedensko. za 1,5 ure. Po želji lahko študent vzame dodatne ure proti doplačilu.
Uspešna lokacija vokalnega studia bo pomagala spodbuditi povpraševanje po opravljanju storitev - vokalni studio se nahaja v bližini metroja, v samem središču stanovanjskega naselja in v neposredni bližini 2 srednjih šol, vrtec in učiteljišče. Ob studiu je parkirišče za osebna vozila.
Neposredni konkurent vokalnega studia "Lucky People" je Otroška umetniška šola št. 13 po imenu I.F. Stravinskega. Glavna konkurenčna prednost našega studia je njegova ozka usmerjenost (zagotavljanje posebnih storitev za poučevanje vokalnih veščin in ne celotnega nabora glasbenih disciplin, potrebnih za študij v glasbeni šoli), pa tudi možnost usposabljanja odraslih, v nasprotju z Otroška umetniška šola), kjer se učijo le predstavniki šolske starosti.
Tako je cilj vokalnega studia »Lucky People« zasesti in zagotoviti vodilni položaj v tem segmentu trga na določenem ozemlju. Cilji začetne faze delovanja vokalnega studia so: vračilo projekta, donosnost naložbe in seveda pridobitev dobrega ugleda, ki bo neposredno vodil......

Seznam uporabljene literature

1. Borisov A.B. Veliki ekonomski slovar. - M .: Svet knjige, 2003. - 895 str.
2. Poslovno načrtovanje: Učbenik / Ed. V.M. Popova, S.I. Lyapunov in S.G. Mlodika. M.: Finance in statistika, 2007
3. Tulčinski G.L., Šekova E.L. Trženje na področju kulture: Učbenik. - Sankt Peterburg: Založba "Lan"; "Založba Planet glasbe", 2009. - 496 str.: ilustr.
4. Predavanja pri disciplini “Enterprise Planning” prof. Savkina R.V.
5. Predavanja pri disciplini “Ekonomika podjetja” prof. Urumova F.M.
6. 10900200/25/#20025
7.
8.
9.
10.

Poslovni načrt za zasebno glasbeno šolo, LLC "Treble Clef"

Uvod

3. Tržne raziskave in analize

4. Načrt trženja

5. Proizvodni načrt

6.Organizacijski načrt

7. Finančni načrt

8. Potencialna tveganja

Zaključek

Bibliografija

Aplikacije

Uvod

Kratko ime projekta: LLC "Treble Clef"

Polno ime projekta: ustanovitev sodobne zasebne glasbene šole Treasure Clef LLC za zagotavljanje glasbenih in izobraževalnih storitev za otroke in odrasle

Naslov: Perm, ul. Borčaninova, 8

Začetek projekta: januar 2011

Pozitiven in terapevtski vpliv glasbe in umetnosti nasploh na človekov razvoj je že dobro znan. Raziskovanje V zadnjih letih na področju fiziologije možganov vračajo umetnosti pomembno vlogo v človekovem razvoju, ki bi ji upravičeno morala pripadati. Tako v Evropi kot v Rusiji je bilo dokazano, da povečanje števila ur glasbe in umetnosti pomaga učencem pri obvladovanju matematike in jezikov.

Znano je, da lahko z glasbo spremenimo ritem dihanja, znižamo krvni tlak, ga pospešimo ali upočasnimo. presnovni procesi V Človeško telo, zmanjševanje fizične utrujenosti in stresa, lajšanje obremenitev čutov, zmanjševanje bolečin itd. S skupnim igranjem glasbe in petjem lahko udejanjamo različne socialne sposobnosti in povečujemo splošno psihično počutje. Glasbena logika in prstne vaje pri igranju na glasbila razvijajo mišljenje in krepijo možganske celice. Tudi vpliv različnih ritmov na človeško telo je dvoumen.

Zato morata biti glasba in umetnost po svoji notranji naravi sestavni del vsakega izobraževanja, zato morata postati del izobraževanja vsakega bodočega učitelja.

Cilj tega projekta je organizirati zasebno glasbeno šolo LLC “Treble Clef”, ki bo nudila naslednje storitve: usposabljanje igranja klavirja (sintetizator), violine, ksilofona, kitare, pouk vokala, solfeggia in glasbene literature.

Na podlagi rezultatov projekta bo neto sedanja vrednost = 7.564.087 rubljev, indeks donosnosti 9,3, doba vračila 9,1 meseca.

Ta projekt je precej privlačen. Vrhunec tega projekta je, da pouk glasbe ne bo potekal v tradicionalni obliki. Študentom bo na voljo široka paleta predmetov. Učitelji bodo izbrali dela za pomnjenje ob upoštevanju želja študenta.

Glavni konkurenti te ustanove so tradicionalne glasbene šole in vse vrste glasbenih klubov ter zasebne glasbene šole (teh je v našem mestu malo). Šola bo ponudila naslednje možnosti:

Zasebna glasbena šola Treble Clef je nenehno odprta za vse spremembe in novosti, ki bi izboljšale njeno delovanje.

Usposabljanje igranja na danes najbolj popularne inštrumente: klavir, sintetizator, ksilofon, kitara, kot tudi usposabljanje v vokalnih razredih (akademski, jazz).

Projekt bo predvidoma financiran iz lastnih in najetih sredstev.

Začetna naložba je 1 564 400 rubljev.

Lastni kapital - 364.320 rubljev.

2. Značilnosti poslovnega predmeta

Violin Clef LLC namerava zagotoviti naslednje vrste storitev:

Učenje igranja na najbolj priljubljena glasbila: klavir (sintetizator), violina, ksilofon, kitara;

Vokalne ure (akademski, jazz);

Pouk solfeggia;

Lekcije o glasbeni literaturi.

Posebnost Treble Clef LLC je, da šola ponuja glasbene ure tako za otroke (od 5. leta dalje) kot za odrasle, kar zagotavlja individualni pristop do vsakega.

V šoli "Treble Clef" je načrtovana uporaba sodobnega koncepta in metodologije poučevanja glasbe N.A. Bergerja z naslovom "Glasba za vsakogar". Tehnika je edinstvena. Namenjen je temu, da bi vsak človek začutil blagodejne učinke glasbe, da zase najde smisel muziciranja, predvsem v osebni harmoniji.

Glavna načela metodologije so razmerje med intelektualnimi in čustvenimi načeli pri predstavitvi gradiva, osebni pristop k komunikaciji, ob upoštevanju svetle individualnosti vsakega otroka v procesu skupinskih in individualnih lekcij.

Cilj je razvoj ustvarjalnosti, neodvisnosti, sposobnosti biti aktiven, aktiven, ambiciozen, čustveno razvit, hkrati pa globoko čutiti svet okoli nas, njegovo subtilno strukturo.

Za optimizacijo izobraževalnega procesa metodika predlaga intenzivno metodo osvajanja glasbenega opismenjevanja, ki je že vrsto let preizkušena in je dokazala svojo učinkovitost. visoka učinkovitost pri delu z različnimi starostnimi skupinami. Ta metoda zagotavlja enostavnost učenja snovi, ne glede na starost učenca in stopnjo njegovega glasbenega talenta.

Ta »metoda poučevanja praktičnega ustvarjanja glasbe« temelji na:

1. o razvoju individualnih in skupinskih oblik pouka, ki na eni strani omogoča večkratno znižanje stroškov glasbene ure, povečanje zmogljivosti razreda in učitelja na drugi strani, da sprejme upoštevati individualne značilnosti študenta v procesu obvladovanja gradiva;

2. o racionalizaciji mnogih vidikov študija tradicionalne glasbene pisave, ki omogoča vsaj štirikratno skrajšanje časa obvladovanja in doseganje optimalnih rezultatov;

3. o izpopolnjevanju glasbene pisave same, razvoju sistema za uvajanje notne pisave, osvajanju stenografskih abeced za zapisovanje glasbe po potrebi;

4. o prevladi ustvarjalnih oblik dela, ki omogočajo dolgotrajno ohranjanje zanimanja za predmet, ki se preučuje, in razvijanje ustvarjalnih sposobnosti posameznika;

5. o razvoju in uporabi relativno poceni TSO za oblikovanje glasbenega pouka, ki bistveno poveča učinkovitost pouka.

Metoda »Glasba za vsakogar« se razlikuje od vseh ostalih metod, ki jih najdemo v državnih otroških glasbenih šolah, ker njen cilj ni, da se komad nauči, njegov zvok izpopolni do profesionalne ravni in ga nato izvede na odru. Glavna stvar je obvladati prvine glasbenega jezika in glasbenega pisanja, da se bodo učenci v prihodnosti naučili brati glasbeno besedilo, delati z njim, pa tudi improvizirati in ustvarjati lastne skladbe na podlagi osvojenih elementov, snemanja. jih, če je potrebno. Priprava zvoka del na "scensko pripravljenost" ni izključena, vendar se izvaja, prvič, izključno na zahtevo študentov samih, in, drugič, se zgodi tradicionalne metode usposabljanje.

Opremljanje učilnice z različnimi glasbili je v veliko pomoč pri uvajanju razvoja glasbenega jezika in glasbenega pisanja v proces praktičnega muziciranja.

Posledično se bo študent lahko v kratkem času naučil:

Hitro si zapomni;

Shranjeno v spominu dolgo in relativno kratkoročno rekonstruirati pozabljeno delo;

spremljati;

Prosto izberite melodijo, ki vam je všeč na posluh;

Predvajanje glasbe v različnih žanrih (od klasike do jazza);

Po želji svobodno ustvarjajte svoje skladbe in tako pridobite priložnost za ustvarjalno samouresničitev.

Prihodnje storitve:

Od leta 2016 je načrtovana razširitev geografije poslovanja z ustvarjanjem novih podružnic šole na različnih območjih Perma in Permske regije;

Načrtovan je intenziven razvoj dejavnosti na področju izvajanja teh storitev.

Trenutno je trg zasebnega šolskega izobraževanja v Permu in okolici dosegel neko ravnovesje. V zadnjih štirih letih se število šol ni povečalo niti zmanjšalo. Po mnenju strokovnjakov bo nadaljnji razvoj trga odvisen od stopnje pritiska vlade na nedržavne izobraževalne ustanove in rasti blaginje staršev.

Izobraževanje v zasebnih glasbenih šolah v regiji Kama je v stanju stagnacije.

Danes je v Permu 13 državnih glasbenih šol, 1 zasebna glasbena šola "Cvetje ob potoku".

Tabela 1 prikazuje konkurenčno analizo organizirane zasebne šole “Treble Clef”:

trg storitev glasbeni načrt trženje

Tabela 1.

Konkurenčna analiza Treble Clef LLC

Primerjalno območje	PointsLLC "Treble Clef" Tekmovalci, točke
	LLC "Treble Clef"	Tekmovalci
	LLC "Treble Clef"	"Cvetje ob potoku"	Javne šole
Materialno-tehnična baza (kakovost in količina orodja)	5	5	3
Ponujene različne izobraževalne storitve	4	5	5
Oglaševanje	5	5	2
Slika	3	4	3
Strokovnost osebja	5	5	4
Kakovost storitev	5	5	4
Individualni pristop	5	4	3
Cene	3	3	5
Struktura cenovnih popustov za storitve	5	4	3
Prilagodljivost urnika	5	5	3
Skupaj	45	45	35

Tako lahko sklepamo, da je glavni konkurent novoorganiziranega podjetja na trgu že dolgo prisotna zasebna glasbena šola »Cvetje ob potoku«.

Konkurenčne prednosti Treble Clef LLC:

Zasebna glasbena šola "Treble Clef" predstavlja storitve največ visoka stopnja, katerega kakovost zagotavljajo izkušnje, znanje in kultura učiteljev;

Organizacija izobraževalnega procesa z uporabo edinstvenega sodobnega koncepta in metodologije poučevanja glasbe N.A. Berger;

LLC "Treble Clef" se nahaja v središču Perma;

Otrokom in odraslim je zagotovljena zanesljiva raven varnosti med bivanjem v šoli;

Sklop strokovnih predmetov, kot so solfeggio, glasbena literatura, splošni tečaj klavirja;

Usposabljanje igranja na danes najbolj priljubljene inštrumente: klavir, sintetizator, ksilofon, kitara, kot tudi usposabljanje v vokalnih razredih (akademski, jazz);

Individualni pristop do vsakega študenta;

Možnost gradnje individualni program, ki daje občutek svobode učenja;

Obisk na domu v primeru nezmožnosti gibanja;

Več proste variacije urnika;

Pomanjkanje tekmovalnosti med študenti.

Redni študentski nastopi;

Z visoko strokovno raven dostop do glasbena tekmovanja in festivali;

Biti v profesionalnem okolju, priložnost primerjati svojo raven igre z vrstniki;

Glasbila je mogoče izdati v uporabo;

Zasebna glasbena šola Treble Clef je nenehno odprta za vse spremembe in novosti, ki bi izboljšale njeno delovanje.

4. Načrt trženja

Ker se bo Treble Clef LLC nahajal v središču Perma (ul. Borchaninova 8), bodo glavno študentsko populacijo tisti, ki živijo v središču mesta.

Od leta 2016 je za razširitev poslovanja načrtovano ustvarjanje novih podružnic šole na različnih območjih Perma in Permske regije; ter intenziven razvoj dejavnosti na področju izvajanja teh storitev.

Za povečanje povpraševanja po storitvah Treble Clef LLC je potrebno izvesti oglaševalsko kampanjo.

Ta glasbena šola je predvidena za 600 otrok. Predviden je sprejem 400 študentov v prvi letnik, 500 študentov v drugi letnik in 600 študentov v tretji letnik. (na primer, 600 otrok se trenutno šola v otroški glasbeni šoli št. 1) Če analiziramo dejavnosti mestnih glasbenih šol, lahko sklepamo, da glasbeno izobraževanje praviloma vključuje obvezen minimum - to sta dve specialni lekciji (učenje igranja izbrani inštrument), je obvezen pouk solfeggia in glasbena literatura. Po želji je možno tudi dodatno usposabljanje igranja sintesajzerja, drugih glasbil ter tečaji vokala. Vrhunec te šole je, da bo dijak imel možnost izbire v sklopu glasbenih predmetov. Tako bo en učenec v povprečju obiskoval 5 ur na teden oziroma 20 ur na mesec.

5. Proizvodni načrt

Glasbena šola je odprta od 10.00 do 21.00 (1 ura - kosilo), 6 dni v tednu. Pouk instrumenta traja 45 minut, solfeggio 45 minut, glasba. literatura – 45 min.

"Treble Clef" LLC načrtuje organizacijo 10 instrumentalnih razredov in zbornico, v kateri bo potekal pouk. Naslov Skripichny Klyuch LLC: Perm, Borchaninova St. 8, površina prostorov 283 kvadratnih metrov, najemnina bo 56.600 rubljev.

V enem razredu se lahko izvede največ 13 ur (10×60/45) na dan, 338 ur na mesec (26 dni ×13 ur). To pomeni, da bo možni maksimalni obseg storitev na mesec 3380 učnih ur (338 učnih ur × 10 učnih ur). Potem bo največje število lekcij na trimesečje 10.140.

Preden Treble Clef LLC začne z delom, je potrebno kupiti opremo. Tabela 2 prikazuje potrebe po osnovnih sredstvih in zalogah:

Tabela 2. Potreba po osnovnih sredstvih in zalogah

Za nakup osnovnih sredstev boste potrebovali sredstva v višini 1.346.200 rubljev. V spodnji tabeli predstavljamo potrebno opremo za šolo.

Tabela 3. Popis

Ime	Količina	cena, rub.	Cena	Shema izračuna
Zofe za dvorano	3	15 000	45 000	podobno
Računalnik	3	19 000	57 000	podobno
	10	1 500	15 000
Stoli za razrede	20	120	24 000	podobno
faks	1	240	2 400	podobno
Večnamenska naprava LaserJet-M 1120 MFP	1	800	8 000	podobno
Stoli za sejno dvorano	50	500	25 000	podobno
Študentski odbor	2	4 500	9 000	podobno
Pisarniški stoli	3	5 000	15 000	podobno
Skupaj	200 400	Σ črte

Za nakup inventarja boste potrebovali 200.400 rubljev. Skupni stroški nabavljene opreme Treble Clef LLC bodo 1.546.600 rubljev.

Tabela 4. Obračun amortizacije (po osnovnih sredstvih)

Začetni enkratni stroški morajo vključevati stroške registracije in licenciranja zasebne izobraževalne ustanove. Ti stroški morajo vključevati stroške dovoljenj, stroške licenc, stroške nabave opreme, vključno s stroški prevoza.

Za registracijo izobraževalne ustanove morajo ustanovitelji:

Plačajte državno dajatev (2000 rubljev);

Pripravite in predložite registracijskemu organu ustanovne dokumente organizacije, ki se ustanavlja (odvisno od organizacijske in pravne oblike - protokol ali sklep o ustanovitvi organizacije, listina, po možnosti ustanovni sporazum, pa tudi številne druge dokumenti v primeru registracije javnega združenja), podatki o ustanoviteljih, podatki o lokaciji stalnega izvršnega organa;

Naj notar overi podpis na vlogi za registracijo pravne osebe v predpisani obliki (vlagatelj mora biti eden od ustanoviteljev) in odda vlogo pri registrskem organu.

Notarska pristojbina - 800 rubljev.

Po državni registraciji mora izobraževalna ustanova pred začetkom praktičnih dejavnosti za opravljanje storitev na področju izobraževanja pridobiti licenco. Postopek izdaje dovoljenj za vzgojno-izobraževalno dejavnost določi vlada Ruska federacija(v času pisanja tega članka - Pravilnik o licenciranju izobraževalnih dejavnosti, odobren z Odlokom Vlade Ruske federacije z dne 18. oktobra 2000 N 796).

Stroški licenciranja in registracije bodo 15.000 rubljev.

Tako boste za registracijo in licenciranje potrebovali 17.800 rubljev. Začetne stroške predstavljamo v tabeli.

Tabela 5. Začetni stroški (enkratni)

Ime	Količina	Cena
Klavir Richter	10	860 200
Veliki klavir Yamaha GB 1 PE	1	383 000
Stoli za razrede	20	24 000
Recepcija	1	23 000
Talni obešalnik za oblačila Talni obešalnik za oblačila	10	15 000
Pohištvo za direktorje in računovodje	2	80 000
Zofe za dvorano	3	45 000
Računalnik	3	57 000
faks	1	2 400
Večnamenski laserski curek-2	1	8 000
Stoli za sejno dvorano	50	25 000
Študentski odbor	2	9 000
Pisarniški stoli	3	15 000
Država dolžnost	2000
Notarske storitve	800
Licenciranje in registracija	15000
Skupaj	1 564 400

Začetni stroški odprtja zasebne glasbene šole bodo 1.564.400 rubljev.

Treble Clef LLC bo imel mesečne stroške za najemnino, komunalne storitve, pisarniški material, komunikacije in varnost. Tabela 6 prikazuje plačila za te vrste storitev:

Tabela 6. Tekoči stroški poslovanja (fiksni)

Fiksni stroški za izvedbo projekta bodo 73.100 rubljev na mesec. Fiksni stroški na leto bodo znašali 877.200 rubljev.

Predstavimo tekoče stroške v smislu konstant in spremenljivk.

Tabela 7. Tekoči stroški po letih

Tako bodo stalni stroški, namenjeni vzdrževanju dejavnosti podjetja, znašali 877.000 rubljev.

Spremenljivi stroški (stroški pomožnega materiala - pisalne potrebščine, to je tiskano pomožno gradivo za študente. Spremenljivi stroški so 5000 rubljev na mesec. Na podlagi 600 študentov. Tako se bodo s povečanjem števila študentov variabilni stroški povečali do tretjega leta Izvedbe projekta bodo trenutni stroški znašali 60.000 rubljev.

Oglejmo si podrobneje stroške administrativnega, vodstvenega in izobraževalnega kadra.

6. Organizacijski načrt

Struktura potrebnega osebja Treble Clef LLC je naslednja (tabela 8):

Tabela 8. Kadrovska struktura

Kadrovske zahteve:

Direktor. Visoka ekonomska izobrazba, izkušnje vodstveno delo od 5 let. Direktor opravlja splošno vodenje podjetja.

Vodja službe za stranke in trženja. Višja specializirana izobrazba, 3 leta delovnih izkušenj, komunikativnost, pogajalske sposobnosti, izkušnje z vodenjem oglaševalskih akcij, samozavesten uporabnik osebnega računalnika, razpoložljivost avtomobila.

računovodja. Višja specializirana izobrazba, 5 let delovnih izkušenj, poznavanje 1C, samozavesten uporabnik osebnega računalnika. Odgovornosti - vodenje računovodstvo v podjetju, vodenje evidence osnovnih sredstev, zalog, plač, obračunov z dobavitelji in kupci, davčnega računovodstva.

Administrator. Izobrazba nadpovprečna, lep videz, samozavesten uporabnik osebnega računalnika, družabnost, disciplina. Zadolžitve - razporejanje urnikov pouka, svetovanje, oskrba podjetja z materiali (papir, pisala itd.).

Učitelji. Višje ali srednje specializirano izobraževanje. Delovne izkušnje od 8 let. Odgovornosti: poučevanje pouka.

Čistilka. Brez slabih navad, disciplina.

Tabela 9. Plačilne liste

Naziv delovnega mesta	Število oseb	Plača, rub.	Premium, %	Premium, rub.	Skupna plača na mesec, rub.	Sklad mesečne plače, rub.	Shema izračuna
Direktor	1	14 000	30	4 200	18 200	18 200	Bonus, rub = plača × bonus, %; Skupna plača na mesec = plača + bonus, rub; Mesečni sklad plač = skupna plača × število oseb
Vodja računa in trženja	1	10 000	30	3 000	13 000	13 000	podobno
računovodja	1	10 000	30	3 000	13 000	13 000	podobno
Administrator	1	10 000	30	3 000	13 000	13 000	podobno
Čistilka	1	5 000	15	750	5 750	5 750	podobno
Skupaj	5	62 950	62 950	Σ črte

Izračun premije:

bonus za direktorja = 14.000 × 30% = 4.200 rubljev.

bonus za upravitelja = 10.000 × 30% = 3.000 rubljev.

bonus za računovodjo = 10.000 × 30% = 3.000 rubljev.

bonus za skrbnika = 10.000 × 30% = 3.000 rubljev.

bonus za čistilca = 5.000 × 15% = 750 rubljev.

Skupna plača na mesec:

plača direktorja = 14.000 + 4.200 = 18.200 rubljev.

plača vodje = 10.000 + 3.000 = 13.000 rubljev.

plača za računovodjo = 10.000 + 3.000 = 13.000 rubljev.

plača administratorja = 10.000 + 3.000 = 13.000 rub.

plača čistilca = 5.000 + 750 = 5.750 rubljev.

V skladu z zveznim zakonom z dne 24. julija 2009. 212-FZ »O prispevkih za zavarovanje v Pokojninski sklad Ruske federacije, Sklad socialno zavarovanje RF, Zvezni obvezni sklad zdravstveno zavarovanje in teritorialni skladi obveznega zdravstvenega zavarovanja", ki predvideva zamenjavo enotnega socialnega davka z zavarovalnimi prispevki, bodo odtegljaji od plač znašali 34%: 26% - v Pokojninski sklad Ruske federacije, 2,9% - v Zvezni socialni sklad. Zavarovalni sklad Ruske federacije, 2,1% - v Skladu obveznega zdravstvenega zavarovanja in 3% - v TFOMS.

Tabela 10. Prispevki v zavarovalne sklade

Letni sklad za plače vodstvenega osebja bo 1.012.236 rubljev.

Izračunajmo plače učiteljev. Plače učiteljev so variabilne in bodo odvisne od števila učnih ur.

Obstaja število lekcij po letih: 1 leto – 27152

2 leti – 33660

3. leto – 39306.

V tem primeru je tečaj 24 ur na teden ali 32 lekcij.

Potem bo število ur na leto v 1. letniku 20.364 ur, v 2. letniku 25.245 ur in v 3. letniku 29.480 ur.

Povprečni strošek standardne ure je 60 rubljev. Plače učiteljev bodo odvisne od števila učnih ur. Plača vodstvenega kadra glasbene šole bo stalna vrednost.

Tabela 11. Plačni sklad učiteljev

Tako se bo sklad plač povečeval s povečevanjem števila dijakov in s tem povečevanjem obsega izvedenih ur.

V prvi letnik je predviden vpis 400 študentov, v drugi - 500, v tretji - 600.

Izračunajmo odstotek opravljenih storitev od največjega obsega.

1 leto – 67%,

2-letni – 83%,

3. letnik – 100 %. V naslednjih letih je predvidena 100-odstotna zasedenost šole.

Glede na predviden vpis učencev bomo predvideli učni načrt za obračunsko obdobje.

Glede na izkušnje bo struktura sortimenta videti takole:

Igranje klavirja (sintetizator) – 19 %;

Igranje violine – 10 %;

Igranje kitare – 25 %;

Igranje ksilofona – 13 %;

Vokalne ure – 15 %;

Kompleksne storitve (igranje instrumenta, solfeggio, glasbena literatura) – 18%.

Tabela 12. Plan prodaje, število storitev v letu 2011

Kazalo	četrtina				Skupaj za leto	Shema izračuna
Kazalo	1	2	3	4	Skupaj za leto	Shema izračuna
Igranje klavirja	1290	1290	1161	1290	5031	Letos je načrtovanih 67 % maksimalnega obsega storitev, tj. 3380 × 67 % = 2264; 2264 × 19 % = 430. 430*3=1290
Igranje violine	678	678	610	678	2644	3380 × 67 % = 2264; 2264 × 10 % = 226
Igranje kitare	1698	1698	1528	1698	6622	3380 × 67 % = 2264; 2264 × 25 % = 566
Igranje na ksilofon	882	882	793	882	3439	3380 × 67 % = 2264; 2264 × 13 % = 294
Vokalne lekcije	1018	1018	916	1018	3970	3380 × 67 % = 2264; 2264 × 15 % = 339
Celovite storitve	1222	1222	1099	1222	4765	2264 × 18 % = 407
Skupaj	6788	6788	6109	6788	26471

V tretjem četrtletju se število učnih ur zmanjša za 10 %, saj običajno v poletnih mesecih veliko ljudi načrtuje počitnice, za leto 2011 pa bo skupno število učnih ur 26.471 učnih ur. Nato si oglejmo načrt prodaje za leto 2012.

Tabela 13. Plan prodaje, število storitev v letu 2012

Kazalo	četrtina				Skupaj za leto	Shema izračuna
Kazalo	1	2	3	4	Skupaj za leto	Shema izračuna
Igranje klavirja	1599	1599	1439	1599	6236	Letos je predvidena izvedba 83 % zmogljivosti: 3.380 × 83 % × 19 % = 533, 533*3=1599
Igranje violine	841	841	756	841	3279	3.380 × 83 % × 10 % *3 = 841
Igranje kitare	2103	2103	1892	2103	8201	3380 × 83 % × 25 % * 3 = 2103
Igranje na ksilofon	1093	1093	983	1093	4262	3380 × 83 % × 13 % * 3 = 1093
Vokalne lekcije	1262	1262	1135	1262	4921	3.380 × 83 % × 15 % *3 = 1262
Celovite storitve	1514	1514	1362	1514	5904	3.380 × 83 % × 18 % *3 = 1514
Skupaj	32803

Plan prodaje za leto 2012 bo 32.803 razredov.

Tabela 14. Plan prodaje, število storitev v letu 2013

Kazalo	četrtina				Skupaj za leto	Shema izračuna
Kazalo	1	2	3	4	Skupaj za leto	Shema izračuna
Igranje klavirja	1926	1926	1733	1926	7511	Letos je predvidena 100% izraba zmogljivosti: 3.380 × 19 %*3 = 1926
Igranje violine	1014	1014	912	1014	3954	3380 × 10 %*3 = 1014
Igranje kitare	2535	2535	2281	2535	9886	3380 × 25 %*3 = 2535
Igranje na ksilofon	1318	1318	1186	1318	5104	3380 × 13 %*3 = 1318
Vokalne lekcije	1521	1521	1368	1521	5931	3.380 × 15 %*3 = 1521
Celovite storitve	1825	1825	1642	1825	7117	3380 × 18 %*3 = 1825
Skupaj	39503

Plan prodaje za leto 2014 bo 39.503 učnih ur. Predvideno je, da bo v letu 2013 in v naslednjih letih zasedenost šole 100-odstotna.

Tečaji vokala - 250 rubljev.

Tabela 14 prikazuje načrt prihodkov:

Tabela 15. Načrt prihodkov, rub.

Kazalo	1 leto	2 leti	3 leta	4 leta	5 let	Shema izračuna
Igranje klavirja	1006200	1247200	1502200	1502200	1502200	Število storitev na leto (za klavir) × cena
Igranje violine	528800	655800	790800	790800	790800	podobno
Igranje kitare	1324400	1640200	1977200	1977200	1977200	podobno
Igranje na ksilofon	687800	852400	1020800	1020800	1020800	podobno
Vokalne lekcije	992500	1230250	1482750	1482750	1482750	podobno
Celovite storitve	1286550	1594080	1921590	1921590	1921590	podobno
Skupaj	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340

Tako bo prihodek v prvem letu znašal 5.826.250 rubljev, v drugem letu - 7.219.930 rubljev, v tretjem, četrtem in petem letu - 8.695.340 rubljev. Igranje kitare, celovite storitve in vokalne storitve so najbolj donosne storitve.

7. Finančni načrt

Strategija financiranja:

Začetna naložba je 1 564 400 rubljev.

Izposojeni kapital - 1 200 080 rubljev.

Lastni kapital - 564.320 rubljev. načrtovano je pustiti denarno rezervo za nepredvidene okoliščine v višini 200.000 rubljev, preostalih 364.320 rubljev. bo šel v razvoj.

Za financiranje projekta je predvideno najem posojila (»Gain momentum«) v višini 1.200.080 rubljev, za tri leta s plačilom glavnice dolga. v enakih delih mesečno, pri 20% letno v Kamabank.

Tabela 12 prikazuje načrt odplačevanja posojila:

Tabela 16. Plan odplačevanja kredita

Mesec leto	Stanje glavnice, rub.	Plačilo glavnice, rub.	Plačilo obresti, rub	Skupna plačila na mesec, rub
1	1200080,00	33335,56	20001,73	53337,29
2	1166744,44	33335,56	19446,13	52781,69
3	1133408,89	33335,56	18890,53	52226,08
4	1100073,33	33335,56	18334,92	51670,48
5	1066737,78	33335,56	17779,32	51114,87
6	1033402,22	33335,56	17223,71	50559,27
7	1000066,67	33335,56	16668,11	50003,67
8	966731,11	33335,56	16112,51	49448,06
9	933395,56	33335,56	15556,90	48892,46
10	900060,00	33335,56	15001,30	48336,86
11	866724,44	33335,56	14445,70	47781,25
12	833388,89	33335,56	13890,09	47225,65
Skupaj za 1 leto	400 026,67	203 350,96	603 377,62
1	800053,33	33335,56	13334,49	46670,04
2	766717,78	33335,56	12778,89	46114,44
3	733382,22	33335,56	12223,28	45558,84
4	700046,67	33335,56	11667,68	45003,23
5	666711,11	33335,56	11112,07	44447,63
6	633375,56	33335,56	10556,47	43892,03
7	600040,00	33335,56	10000,87	43336,42
8	566704,44	33335,56	9445,26	42780,82
9	533368,89	33335,56	8889,66	42225,21
10	500033,33	33335,56	8334,06	41669,61
11	466697,78	33335,56	7778,45	41114,01
12	433362,22	33335,56	7222,85	40558,40
Skupaj za 2 leti	400 026,67	123 344,02	523 370,69
1	400026,67	33335,56	6667,24	40002,80
2	366691,11	33335,56	6111,64	39447,20
3	333355,56	33335,56	5556,04	38891,59
4	300020,00	33335,56	5000,43	38335,99
5	266684,44	33335,56	4444,83	37780,39
6	233348,89	33335,56	3889,23	37224,78
7	200013,33	33335,56	3333,62	36669,18
8	166677,78	33335,56	2778,02	36113,57
9	133342,22	33335,56	2222,41	35557,97
10	100006,67	33335,56	1666,81	35002,37
11	66671,11	33335,56	1111,21	34446,76
12	33335,56	33335,56	555,60	33891,16
Skupaj za 3 leta	400 026,67	43 337,09	443 363,76

Tako bodo plačila posojila v prvem letu znašala 603.377,62 rubljev, v drugem letu - 523.370,69 rubljev, v tretjem letu - 443.363,76 rubljev.

Na podlagi izračunanih podatkov bomo sestavili izkaz poslovnega izida

Tabela 17. Izkaz poslovnega izida

1 leto	2 leti	3 leta	4 leta	5 let
Prihodki	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340
Stroški
- fiksni stroški	877200	877200	877200	877200	877200
plačila posojila	603377,62	523370,69	443363,76	0	0
- variabilni stroški	38400	48000	60000	60000	60000
- vodenje plač osebje	1012236	1012236	1012236	1012236	1012236
- plače učiteljev	1637266	2029698	2370192	2370192	2370192
Dobiček	1657770,38	2729425,31	3932348,24	4375712	4375712
Dohodnina 15,5 %	256954,41	423060,92	609513,98	678235,36	678235,36
Čisti dobiček	1400815,97	2306364,39	3322834,26	3697476,64	3697476,64

Čisti dobiček v prvem letu izvajanja projekta bo 1.400.815,97 rubljev, v drugem letu bo čisti dobiček 2.306.364,39 rubljev, v tretjem letu izvajanja projekta bo čisti dobiček 3.322.834,26 rubljev. in od četrtega - 3697476,64 rubljev.

Tabela 18. Izkaz denarnih tokov

Za oceno učinkovitosti projekta je potrebno določiti diskontno stopnjo, za to uporabljamo kumulativno metodo:

Običajno konkretno višino premije za posamezno vrsto tveganja (z izjemo deželnega tveganja) določijo izvedenci v verjetnem razponu od 0 do 5 %.

Formula za izračun diskontne stopnje po kumulativni metodi je naslednja:

R = Rf + R1 + ... + Rn, (1)

kjer je R diskontna stopnja;

Rf - netvegana stopnja donosa;

R1 + ... + Rn - premije za tveganje za različni dejavniki tveganje.

Kot obrestno mero brez tveganja morate vzeti dohodek od državnih vrednostnih papirjev. Glede na to, da je diskontna stopnja centralne banke 11%, je donosnost vrednostnih papirjev običajno nižja, na spletni strani http://bonds.finam.ru/ je zapisano, da se giblje okoli 8-9% letno.

Sprejeto je, da bo netvegana obrestna mera 8 %.

Pri izračunu diskontne stopnje se k netvegani donosnosti dodajo premije za različne vrste tveganj, povezanih s posamezno naložbo (tveganje države, tveganje, povezano z velikostjo podjetja, z odvisnostjo od ključne številke, s produktno/geografsko razpršenostjo, z diverzifikacijo strank, s finančno strukturo itd.). Običajno konkretno višino premije za posamezno vrsto tveganja (z izjemo deželnega tveganja) določijo izvedenci v verjetnem razponu od 0 do 5 %.

Prepoznajmo najpomembnejša tveganja za zasebno glasbeno šolo.

Velikost podjetja

Ocenjuje se, da je ta dejavnik tveganja od 0 do 3 %. Sprejemamo ga pri 2 %, ker predmet ocenjevanja je mogoče postaviti kot srednje veliko podjetje regionalnega obsega.

Finančna struktura

Ocenjuje se, da je ta dejavnik tveganja od 0 do 5 %. Ta kazalnik je odvisen od stopnje koncentracije lastniškega kapitala in od kazalnika tekoče likvidnosti. Sprejemamo 4%

Industrijska in teritorialna diverzifikacija

Ocenjuje se, da je ta dejavnik tveganja od 0 do 3 %. Podjetje ima eno samo dejavnost - prodajo železniških vozovnic. V regiji Perm je prisotna teritorialna diverzifikacija, ki pa ni dovolj za trajnostno poslovanje. Sprejemamo 2%

Diverzifikacija strank

Ocenjuje se, da je ta dejavnik tveganja od 0 do 4 %. Tveganje izgube strank je skupno vsem podjetjem. Vendar pa izguba stranke v različni meri vpliva na obseg prodaje različnih podjetij. Manj ko je dohodek podjetja odvisen od enega ali več največjih strank, bolj stabilno je, če so ostale razmere enake. Potrošniki železniških vozovnic so potrošniki različnih starosti, kar nam omogoča, da ta dejavnik tveganja ocenimo na povprečno 2 %.

Dobičkonosnost podjetja in predvidljivost njegovega dohodka.

Ocenjuje se, da je ta dejavnik tveganja od 0 do 4 %. Dobičkonosnost tega podjetja je odvisna predvsem od cenovne politike. Predvidljivost in stabilnost prihodkov v tem poslu ni dovolj visoka, zato ta faktor ocenjujemo na 3 %.

Kakovost upravljanja

Kakovost vodenja se odraža na vseh področjih obstoja podjetja, tj. Trenutno stanje Podjetje in njegove razvojne možnosti v veliki meri določa kakovost vodenja. Pogosto je nemogoče identificirati tiste posamezne kazalnike, na katere je menedžment posebej močno vplival. Zato ta dejavnik tveganja definiramo kot povprečno vrednost dejavnikov, razen dejavnikov, ki so odvisni od velikosti podjetja in predvidljivosti prihodkov. Vrednost faktorja kakovosti vodenja je 2 %

Druga lastna tveganja

Ta dejavnik tveganja je ocenjen v razponu od 0 do 5 % in upošteva verjetnost, da druga posebna tveganja, ki so del ocenjenega podjetja, vplivajo na prejem predvidenega dohodka. Ob upoštevanju posebnosti poslovanja v Rusiji je treba v diskontno stopnjo vključiti vrednost tega faktorja na ravni sredine razpona. Sprejemamo ta indikator 2,5 %.

Ob upoštevanju netvegane stopnje dobimo 25 %.

Tabela 19. Izračun diskontiranih denarnih tokov:

NPV=-1564400+-163584/(1+0,25) 1 +2306364,39/(1+0,25) 2 +3322834,26/(1+0,25) 3 + 3697476,64/(1+ 0,25) 4 +3697476,64/(1+0,25) 5 =5667878,95>0

Na podlagi te tabele lahko sklepamo, da bo Treble Clef LLC začel ustvarjati dobiček šele od drugega leta.

Tako lahko sklepamo, da je projekt učinkovit, saj je neto sedanja vrednost pozitivna (NPV >0).

Izračunajmo indeks dobičkonosnosti (PI):

PI= 14613775/1564400=9,3

Ker je vrednost kazalnika PI >1, se ta projekt šteje za dobičkonosnega.

Izračunajmo vračilno dobo projekta (PP):

Naložbe v projekt znašajo 1.564.400 rubljev. Čisti dobiček v 2. letu - 2142780,4 rubljev. Vračilna doba bo 1 leto 2 meseca.

Izračunajmo kazalnike donosnosti:

Tabela 20. Kazalniki dobičkonosnosti

Po izračunih se dobičkonosnost prodaje od prvega leta izvajanja projekta poveča z 28 % in v tretjem letu izvajanja projekta znaša 38,8 %. To je posledica povečanja čistega dobička.

Donosnost prodaje = čisti dobiček / prihodek × 100

Na podlagi rezultatov kazalnikov dobičkonosnosti lahko sklepamo, da je projekt učinkovit in stroškovno učinkovit.

Kazalnik donosnosti prodaje omogoča analizo sprememb dobičkonosnosti zaradi sprememb cene in obsega prodaje ter sprememb stroškov. Ta koeficient kaže, da bo do začetka tretjega leta izvajanja projekta približno tretjina prihodkov, to je 38%, dobiček.

Na splošno ima podjetje pozitiven trend razvoja. Trenutna vrednost (NPV) projekta je pozitivna in znaša 5667878,95 rubljev. Izvedba projekta je priporočljiva.

8. Potencialna tveganja

Podjetje se pri svojem delovanju sooča z visoko tržno negotovostjo in različnimi tveganji, ki lahko v določenih okoliščinah vplivajo na rezultate njegovega delovanja.

Najpomembnejša tveganja za Treble Clef LLC:

1. Tveganja industrije.

Prvič, to tveganje je povezano z mladostjo industrije in pomanjkanjem jasnega razumevanja prednosti zasebnega izobraževanja v Rusiji.

2. Državna in regionalna tveganja.

To tveganje je izraženo predvsem v gospodarski recesiji, ki jo opazimo v sodobni Rusiji, in v visoki stopnji negotovosti, ki je neločljivo povezana z našo državo.

Družba se sooča z inflacijskimi tveganji, ki bi lahko negativno vplivala na rezultate poslovanja. Pospeševanje inflacije je negativen učinek o finančnih rezultatih podjetja.

4. Pravna tveganja.

Pravna tveganja so povezana z nezadostno podrobnostjo zakonodajni okvir za izvajanje zasebnega šolstva.

5.Tržna tveganja, povezana z verjetnostjo neprivabljanja strank.

Tabela 20 predstavlja zemljevid razvrščanja tveganj. To razvrščanje tveganj temelji na stopnji njihove verjetnosti in vpliva.

Tabela 21. Zemljevid razvrščanja tveganj

Na podlagi te tabele lahko sklepamo, da imajo največji vpliv tržna in finančna tveganja.

Tabela 22. Ocena in razvrstitev tveganja

Tako so najnevarnejša tveganja za šolo Treble Clef LLC finančna tveganja in tržna tveganja.

Ocena tveganja

Točka preloma je najmanjši obseg proizvodnje in prodaje izdelkov, pri katerem bodo stroški pokriti z dohodkom, s proizvodnjo in prodajo vsake naslednje enote izdelka pa podjetje začne ustvarjati dobiček. Točka preloma se lahko določi v enotah proizvodnje, v denarju ali ob upoštevanju pričakovane stopnje dobička.

Točka preloma vam omogoča, da ugotovite, na kateri ravni prodaje je zagotovljena njihova donosnost.

Alternativa matematični metodi je določitev točke preloma s pomočjo prispevkov. Mejna metoda temelji na ugotavljanju razlike med prihodki od prodaje in variabilnimi stroški. Zato mejni dohodek vključuje dobiček in stalne stroške. Točka preloma bo dosežena, ko podjetje prejme dohodek, ki zadostuje za pokrivanje stalnih stroškov.

Prispevna marža = cena na enoto – spremenljivi stroški

Spremenljivi stroški na enoto proizvodnje s polno zmogljivostjo šole bodo - 61158/600 = 101,93 rubljev, kjer je 600 število učencev v šoli od leta 2013.

Povprečna cena na enoto proizvodnje bo 220 rubljev.

Mejni dohodek na enoto proizvodnje = 220 – 101,93 = 118,07 rubljev, formula točke preloma:

Točka preloma = skupni fiksni stroški/mejni dohodek na enoto proizvodnje.

Točka preloma = 1889236/118,07 = 16000 razredov

Slika 1 Grafikon preloma

Tako mora šola opraviti 1334 učnih ur na mesec po povprečni prodajni ceni 220 rubljev, da zasebna glasbena šola ne bo imela ne dobička ne izgube. Povečanje obsega pouka v drugem in tretjem letniku za 20 %.

Dodatek predstavlja agregirano predvideno stanje in proračun denarnega toka.

Analiza občutljivosti

Naloga kvantitativne analize je numerično izmeriti vpliv sprememb dejavnikov tveganja na učinkovitost projekta.

Analiza občutljivosti poteka z "zaporedno - enkratno" spremembo vsake spremenljivke: le ena od spremenljivk spremeni svojo vrednost, na podlagi katere se ponovno izračuna nova vrednost uporabljenega kriterija (na primer NPV).

Kot spremenljive začetne spremenljivke vzamemo:

Velikost naložbe

Obseg storitev

Plača

Nastali kazalniki projekta so lahko:

Kazalniki uspešnosti (neto sedanja vrednost, interna stopnja donosa, vračilna doba, donosnost naložbe)

Letni kazalniki projekta (bilančni dobiček, stanje akumuliranega realnega denarja).

Začetna NPV = 5667878,95 rub.

Povečajmo obseg naložb s povečanjem izposojenih sredstev za 5% in izračunajmo NPV. Izračun bomo izvedli v Excelu.

Dobljene podatke strnemo v tabelo.

Tabela 23. Analiza občutljivosti projekta

Odstopanje od osnovne ravni, %	NPV ob spremembi
Odstopanje od osnovne ravni, %	Število storitev	Cena storitev	plača	Velikost naložbe
-10	4031517,276	3540608,474	6422702,111	5785101,687
-5	4849698,113	4522425,329	6045290,531	5726490,319
0	5667878,95	5667878,95	5667878,95	5667878,95
+5	6486059,787	6158787,752	5409684,257	5609267,581
+10	7304240,624	7290659,451	4913055,789	5550656,213

riž. 2 Analiza občutljivosti projekta

Na podlagi pridobljenih podatkov bomo zgradili graf občutljivosti projekta na naštete dejavnike.

Ta projekt je najbolj občutljiv na spremembe v številu storitev, medtem ko so nihanja NPV največja.

Ko se cena spremeni, se spremeni tudi NPV.

Tako ima projekt največjo občutljivost na spremembe naslednjih spremenljivk: število storitev in cena storitev.

Zaključek

Poslovni načrt je kratek, natančen in dostopen opis predlaganega posla. Po vsebini in namenu je planski dokument večnamenske narave:

Razvit je za utemeljitev novega posla (zagotavlja vse glavne vidike prihodnjih dejavnosti, analizira probleme, s katerimi se bo treba soočiti, in določa načine za njihovo rešitev);

Lahko služi kot uradni pravni dokument, s pomočjo katerega se začne oblikovanje odobrenega kapitala in finančnih sredstev bodočega podjetja;

Uporablja se kot sredstvo za pridobivanje potrebnih naložb;

V tem delu je bila opravljena raziskava in zaključki o ustreznih nalogah, zastavljenih na začetku dela.

Cilj dela je izdelava poslovnega načrta za zasebno glasbeno šolo.

Prvo poglavje opredeljuje koncept, bistvo, strukturo poslovnega načrta, njegovo mesto v sistemu načrtovanja; preučevali so sodobne metode in standarde za razvoj poslovnih načrtov v Rusiji. Poleg tega so bili obravnavani glavni pristopi in metode za ocenjevanje učinkovitosti in tveganj projekta.

V drugem poglavju je bil razvit poslovni načrt za ustanovitev zasebne glasbene šole Treble Clef LLC.

Cilj projekta je urediti zasebno glasbeno šolo, ki bo izvajala naslednje storitve: poučevanje klavirja, violine, ksilofona, kitare, pouk vokala, solfeggia in glasbene literature.

Posebnost Treble Clef LLC je, da šola ponuja glasbene ure tako za otroke (od 5. leta dalje) kot za odrasle, kar zagotavlja individualni pristop do vsakega. V okviru šole se bo izvajal glasbeno-pedagoški pouk, katerega namen je razvoj ustvarjalnosti, samostojnosti, sposobnosti biti aktiven, aktiven, ambiciozen, čustveno razvit, celovit in harmoničen.

Za izvedbo projekta bodo najeti prostori v skupni izmeri 283 m2.

Konkurenčne prednosti Treble Clef LLC:

Zasebna glasbena šola “Treble Clef” zagotavlja storitve najvišjega nivoja, katerih kakovost zagotavljajo izkušnje, znanje in kultura učiteljev;

Organizacija izobraževalnega procesa z uporabo edinstvenega sodobnega koncepta in metodologije poučevanja glasbe N.A. Berger;

LLC "Treble Clef" se nahaja v središču Perma;

Otrokom in odraslim je zagotovljena zanesljiva raven varnosti med bivanjem v šoli;

Analiza je pokazala, da je glavni konkurent novoorganiziranega podjetja zasebna glasbena šola Cvetje ob potoku, ki že dolgo obstaja na trgu.

Začetna naložba je 1.564.400 rubljev, glede na rezultate projekta bo neto sedanja vrednost 5.667.878,95 rubljev, indeks donosnosti 9,3%, vračilna doba je 14 mesecev.

Analiza občutljivosti projekta je pokazala, da je ta projekt najbolj občutljiv na spremembe v številu storitev.

Skupni stroški nabavljene opreme Treble Clef LLC bodo 1.546.600 rubljev.

Če analiziramo internetne vire, časopisne oglase, bomo cene upoštevali na ravni povprečja trga:

Igranje instrumentov - 200 rubljev.

Tečaji vokala - 250 rubljev.

Kompleksne storitve - 270 rub.

Na podlagi podatkov je bil izračunan plan prodaje in sestavljen izkaz poslovnega izida. V tem delu je bila izračunana učinkovitost predlaganega projekta in izvedena analiza občutljivosti projekta.

Projekt ima največjo občutljivost na spremembe naslednjih spremenljivk: število storitev in cena storitev.

Projekt ima povprečno občutljivost na spremembe takšnega kazalnika, kot so plače, in je manj občutljiv na spremembe v obsegu naložb (zaradi povečanja izposojenih sredstev).

Za zmanjšanje možnih tveganj je potrebno redno analizirati število opravljenih storitev in ugotavljati natančno število študentov. Za redno privabljanje učencev v glasbeno šolo je potrebno izvajati redno oglaševalsko kampanjo.

Bibliografija

Regulativni dokumenti

1. Zvezni zakon »O investicijskih dejavnostih v Ruski federaciji, ki se izvajajo v obliki kapitalske naložbe". – Odobren s strani sveta federacije. – 25.12. 99. – št. 39-FZ.

Monografska literatura

2. Vilensky P.L. Ocena učinkovitosti investicijskih projektov / P.L. Vilensky. – M., 2002. – 888 str.

3. Damodaran A. Ocena investicij. Orodja in metode za ocenjevanje katerega koli premoženja / A. Damodaran. – M., 2004. – 775 str.

4. Baldin K.V., Vorobiev S.N. Upravljanje tveganj: Učbenik. - M.: Gardariki, 2005. - 285 str.

5. Barinov V.A. Poslovno načrtovanje: vadnica. – 2. izd., prev. in dodatno – M.: FORUM: INFRA-M, 2007. – 256 str. - (Strokovno izobraževanje).

6. Gribalev N.P., Ignatieva I.G. Poslovni načrt: praktični vodnik za pripravo. – St. Petersburg: Peter, 2005. – 342 str.

7. Kolesnikov N.A. Poslovni načrt. – M.: Finance in statistika, 2005. – 256 s.

8. Ludolf F., Lichtenberg S. Poslovni načrt. Profesionalna kompilacija in predstavitev. - M.: OLMAPRESS, 2004. - 251 str.

9. Lyubimova T. P., Myasoedova L. V., Gramotenko T. A., Oleynikova Yu. A. Poslovni načrt: izobraževalni in praktični vodnik - M.: "Book Service", 2004. - 96 str.

10. Orlova E.R. Poslovni načrt: glavne težave in napake, ki se pojavijo pri njegovem pisanju. – M.: Omega-L, 2005. – 435 str.

11. Pelikh A.S. Poslovni načrt ali kako se organizirati lastno podjetje. - 2. izd., revidirano. in dodatno - M.: "Os-89", 2003. - 362 str.

12. Savchuk V.P. Ocena učinkovitosti investicijskih projektov / V.P. Savčuk. – M., 2002. – 200 str.

Opis elektronskih virov

13. Alpha radio: [Elektronski vir]. - Elektron. Dan. - Način dostopa: http://alfafm.ru/advertising/.

14. Vstopnica prek interneta v Permu: [Elektronski vir]. - Elektron. Umetnost. – B.M., 02.04.2010 – Način dostopa: http://www.playdance.ru/news.php?detail=3410.

15. Double-GIS: [Elektronski vir]. - Elektron. Dan. - Način dostopa: perm .2 gis . ru .

16. Dyakonova I.A. Ocena naložbenih tokov z uporabo diskontiranja denarnih tokov: [Elektronski vir] / I.A. Dyakonova. - Elektron. Umetnost. – B.m., B.g. - Način dostopa: http://www.gradient-alpha.ru/press/publication/1067.

http://www.innovbusiness.ru/pravo/DocumShow_DocumID_46843.html.

18. Informacijska agencija REGNUM. V letu 2008 so potniki železnice Kuibyshev prek interneta izdali približno 11 tisoč vozovnic: [Elektronski vir] – Electron. Umetnost. – B.M., 27.1.2009. - Način dostopa: http://press.rzd.ru/isvp/public/popup

19. OJSC CB “SKB-Bank”: [Elektronski vir]. - Elektron. Dan. – B.M., 2010. – Način dostopa: http://www.skbbank.ru/corporate/kmsb/nabirai/.

20. JSC "Ruske železnice" - potniški promet: [Elektronski vir]. - Elektron. Dan. - Način dostopa: http://www.ticket.rzd.ru/wps/portal/.

21. Perm-Wikipedia: [Elektronski vir] – Electron. Umetnost. – B.m., B.g. - Način dostopa: http://ru.wikipedia.org/wiki

22. Polyukh A.V. Napoved stopenj inflacije v Rusiji. Kudrinove napovedi: [Elektronski vir] / A.V. Polyukh. - Elektron. Umetnost. – B.m., B.g. - Način dostopa: http://www.ap7.ru/prognozy/prognoz_tempov_infljatsii_v_rossii_na_gg..html.

23. Spletna stran podjetja Chelny-Market: [Elektronski vir]. - Elektron. Dan. - Način dostopa:

http://savin76.intwaystore.com/product_info.

24. Spletna stran JSC Russian Railways: [Elektronski vir]. - Elektron. Dan. - Način dostopa: http:// rzd . ru .

25. Spletna stran studia za spletno oblikovanje "Genre" - Razvoj in izdelava spletnih strani v Permu: [Elektronski vir]. - Elektron. Dan. - Način dostopa: http://janr.perm.ru/price.

26. Spletna stran teritorialnega organa Zvezne državne službe za statistiko Permskega ozemlja: [Elektronski vir]. - Elektron. Dan. – B.M., 2009. – Način dostopa: http:// permstat .gks.ru

27. Ustvarjanje in promocija spletnih mest v Permu: [Elektronski vir]. - Elektron. Dan. - Način dostopa: www.NewDigit.ru/sozdanie-saita-perm.html.

28. Promet v Rusiji 2009. Statistična zbirka: [Elektronski vir]. - Elektron. Dan. – M., 2009. – Način dostopa: http://www.gks.ru/wps/.

29. Cene vozovnic za vlak v Permu: [Elektronski vir]. - Elektron. Umetnost. – Perm, B.g. - Način dostopa: http://teron.ru/index.php?

30. Pogosbekov D.D. Kakšen je postopek evidentiranja stroškov izdelave in promocije spletne strani : [Elektronski vir]. - Elektron. Umetnost. – M., 2008. – Način dostopa: http://www.delo-press.ru/magazines/taxes/advice/3526/.

31. Izračun diskontne stopnje pri ocenjevanju intelektualne lastnine in neopredmetenih sredstev : [Elektronski vir]. - Elektron. Umetnost. – M., 2009. – Način dostopa: http://www.delo-press.ru/magazines/taxes/advice/3526/.

32. Spletna stran rent.ru: [Elektronski vir]. - Elektron. Dan. – Perm, 2009. – Način dostopa: http://www.rent.ru/.

33. Povezava interneta s pisarno. Innor - sodobne komunikacije za podjetja : [Elektronski vir]. - Elektron. Dan. – B.m., B.g. – Način dostopa: http://www.innor.ru/internet/69.

34. Volkov A. Investicijski projekti: od modeliranja do izvedbe / A. Volkov. – M., 2005. – 256 str.

35. Gradivo spletnega mesta: www.bizzplan.ru

36. Gradivo spletnega mesta: www.biz.kr.ua/info/articles/business_plan.html

37. Gradivo spletne strani: www.busplans.ru

38. Gradivo spletnega mesta: www.smsr-senclub.ru

39. http://www.aup.ru/articles/investment/3.htm - Metode za kvantitativno oceno tveganja investicijskega projekta

40. http://www.cfin.ru/finanalysis/flow_of_funds_analysis.shtml // Analiza denarnega toka

Aplikacija

Napoved agregatnega stanja

1 leto	2 leti	3 leta	4 leta	5 let
Sredstva
Stalna sredstva		200000	200000	200000	200000	200000
Neopredmetena sredstva
Osnovna sredstva
Nedokončane kapitalske naložbe
Dolgoročne finančne naložbe
Druga trajna sredstva	200000	200000	200000	200000	200000
Kratkoročna sredstva		5876250	7269930	8745340	8745340	8745340
Rezerve
Nedokončana proizvodnja
Končni izdelki in blago
Terjatve do kupcev, vklj.	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340
Izdani predujmi
Kratkoročne finančne naložbe
Gotovina	50000	50000	50000	50000	50000
Druga obratna sredstva
Bilančna vsota		6076250	7469930	8945340	8945340	8945340
Obveznosti
Kapital		364320	724053,85	1027732,2	1186380,6	1186381
Odobreni kapital	364320	364320	364320	364320	364320
Dodatni kapital in rezerve
zadržani dobiček	359733,85	663412,2	822060,6	822061
dolgoročne dolžnosti		0	0	0	0	0
Krediti in posojila	0
Druge dolgoročne obveznosti
Trenutna odgovornost		3 509 834,03	3 988 365,61	4 435 305,74	4 060 663,36	4 060 663,36
Krediti in posojila	603 377,62	523 370,69	443 363,76	0	0
Dolg do dobaviteljev
Prejeti predujmi
Zaostala plača	2649502	3041934	3382428	3382428	3382428
Dolg za davke in pristojbine	256954,41	423060,92	609513,98	678235,36	678235,36
Druge kratkoročne obveznosti
Skupne obveznosti		3 874 154,03	4 712 419,46	5 463 037,94	5 247 043,96	5 247 044,36

Proračun denarnega toka

Naslov člankov	1 leto	2 leti	3 leta	4 leta	5 let
TRENUTNA AKTIVNOST	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340
PRIHAJA	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340
Prejemki od kupcev izdelkov (dela, storitev)
Skupni prihodki iz tekočih dejavnosti:	2649502	3041934	3382428	3382428	3382428
PORABA	256954,41	423060,92	609513,98	678235,36	678235,36
Poravnave z osebjem za plače in povezane davke	877200	877200	877200	877200	877200
Tekoči davki
Plačilo za energijo in javne službe, najemnina
Odplačilo obveznosti iz finančnega lizinga
Drugi obračuni z dobavitelji in osebjem
Neproizvodni in socialni stroški	3783656,41	4342194,92	4869141,98	4937863,36	4937863,36
Drugi stroški in plačila	2042593,59	2877735,08	3826198,02	3757476,64	3757476,64
Skupni izdatki za tekoče dejavnosti:
Neto tok iz tekočih dejavnosti
INVESTICIJSKE DEJAVNOSTI
PRIHAJA
Prodaja osnovnih sredstev
Celotni prihodki iz naložbenih dejavnosti	-1564400
PORABA
Izdatki za nakup osnovnih sredstev	-1564400	0	0	0
Drugi kapitalski izdatki	-1564400	0	0	0
Celotni odhodki za investicijske aktivnosti	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340
Neto tok iz investicijskih dejavnosti	5826250	7219930	8695340	8695340	8695340
FINANČNE AKTIVNOSTI
PRIHAJA
Pridobivanje kratkoročnih bančnih posojil
GITANJE GOTOVINE
PRIHAJA
	0	0	0	0	0
Vračilo danih posojil	603 377,62	523 370,69	443 363,76	0	0
Vračilo ostalih položenih sredstev	0	0	0	0
Skupni dohodek iz denarnih sredstev	603 377,62	523370,69	443363,76	0
PORABA
Iz poslov z menicami tretjih oseb	0	0	0	0
Polaganje v bančne depozite	0	0	0	0
Zagotavljanje posojila	0	0	0	0
Skupni izdatki za denarna sredstva	0	0	0	0
Skupni neto denarni tok	-125184,03	2354364,39	3382834,26	3757476,64	3757476,64